財(cái)務(wù)分析師需要具備大局觀，一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析人員通過散亂的財(cái)務(wù)信息都能看清企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。
　　大局觀即便與生俱來，仍需要不斷實(shí)踐強(qiáng)化。有大局觀的財(cái)務(wù)分析師，不僅能理清眾多相關(guān)聯(lián)信息的復(fù)雜關(guān)系，還能在特殊時刻洞察出某些信息的隱晦相關(guān)性。大局觀的重要性在于，盡管很多信息是可以量化的，比如毛利率、資產(chǎn)負(fù)債率，但是也有很多事情既無法量化又無明文規(guī)定，比如一份分析報(bào)告的側(cè)重點(diǎn)和細(xì)致程度——給財(cái)務(wù)總監(jiān)的與給總經(jīng)理的必然有所區(qū)別。我的一位同僚對大局觀有他獨(dú)特的理解：當(dāng)投入更多精力卻不能令分析工作取得更大進(jìn)展時，應(yīng)當(dāng)適可而止。
　　會計(jì)師和軟件工程師在轉(zhuǎn)型從事財(cái)務(wù)分析工作的初期往往很艱難，因?yàn)楹芏鄷?jì)師對會計(jì)數(shù)值的過度專注、軟件工程師在工序安排上的過于刻板，都將導(dǎo)致大局觀的缺失。我在招聘財(cái)務(wù)分析師的首輪面試時經(jīng)常會問一個問題：“財(cái)務(wù)分析工作最重要的是什么”，如果應(yīng)聘者給出的答案是“盡*5努力把分析工作做到細(xì)致入微”，那么他肯定不會得到復(fù)試的機(jī)會。
　　具備大局觀的財(cái)務(wù)分析師，在決定分析工作的重要性、優(yōu)先級方面有極佳的判斷力。當(dāng)?shù)蛢r值甚至無意義的分析事項(xiàng)被塞進(jìn)他日程表時，他能敏銳的嗅出這種壞味道，通過及時跟同事和上級溝通，對分析任務(wù)去粗存精，確保他的分析工作真正為增加企業(yè)價值提供幫助。
　　財(cái)務(wù)分析師需要具備熟練的使用電子制表工具（如EXCEL）、數(shù)值分析工具（如IDEA和ACL）、輔助生成分析報(bào)告工具（如\"財(cái)務(wù)報(bào)表分析助手\"和\"遠(yuǎn)光透視三張表\"），還有基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)庫及SQL技術(shù)。
　　一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師通過有技巧的運(yùn)用這些工具，完成對大量分散的數(shù)據(jù)的整理，進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，從形成的成果中發(fā)現(xiàn)并揭露問題，為管理層解決問題提供參考和方案。而比熟練掌握這些工具的功能和特性更重要的是：知道何時使用何種工具，洞察工具的本質(zhì)和局限性，軟件工具是你的助手而不是執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。另外，清楚上司的關(guān)注重點(diǎn)和閱讀習(xí)慣也很重要，有些高管喜歡報(bào)告盡可能多的應(yīng)用圖形，有些則喜歡簡單的數(shù)據(jù)表格。簡而言之，運(yùn)用軟件工具都是為了幫助你從數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)問題得出結(jié)論。
　　鞏固管理會計(jì)學(xué)的知識并應(yīng)用到具體工作中去。
　　雖然我們在大學(xué)或者M(jìn)BA課程中都學(xué)習(xí)過管理會計(jì)學(xué)，但是多數(shù)人在完成學(xué)業(yè)以后就把它們棄之腦后，而優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師在實(shí)際工作中都能合理使用這些知識提供的分析方法和模型。比如，部門預(yù)算的工作中經(jīng)常用到的方差分析法(varianceanalyses)和作業(yè)基準(zhǔn)法(activity-basedcosting)，資本密集型企業(yè)的分析工作常常用到的投資回報(bào)率(returnoninvestment)和盈虧平衡點(diǎn)(breakevenpoint)，設(shè)定增長型策略時經(jīng)常使用邊際貢獻(xiàn)率(contributionmargin)和增量成本法(incrementalcost)。如果你的武器庫里這些兵器已經(jīng)銹跡斑斑，那么你該拿出來好好打磨一下。
　　充分了解公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)和人際脈絡(luò)大大有助于獲取數(shù)據(jù)和信息。
　　優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師須熟悉公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，諸如總賬、銷售、庫存等等模塊，并掌握將數(shù)據(jù)提取到EXCEL或者SPSS進(jìn)行進(jìn)一步分析的技術(shù)。知道公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)能做到的事情，并知道它做不到的事情，因?yàn)樨?cái)務(wù)系統(tǒng)有其局限性，這就是為什么熟知公司的人際脈絡(luò)也非常重要，這些人際脈絡(luò)很可能隱藏在人事架構(gòu)之下，剛開始你可能需要多打幾個電話加上幾頓飯局才能搞清楚哪些人可以給你提供哪些信息和幫助。一旦建立了良好的人際關(guān)系，你收集數(shù)據(jù)和信息將更自如順暢。
　　當(dāng)然，出色的技術(shù)能力和良好的人際關(guān)系就像魚與熊掌一樣，很難兼?zhèn)?，但你至少可以通過努力具備其中一樣。
　　深入了解企業(yè)的經(jīng)營狀況。
　　要把財(cái)務(wù)分析工作做得更有成效，必須結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營狀況，財(cái)務(wù)分析師應(yīng)當(dāng)非常熟悉企業(yè)的信息系統(tǒng)和工作流程，充分了解企業(yè)及其各地分支機(jī)構(gòu)的主營產(chǎn)品、大客戶的情況，這將幫助你獲得深入分析的角度和視野。比如，對待一個為企業(yè)創(chuàng)造了30%收入的產(chǎn)品，財(cái)務(wù)分析師應(yīng)當(dāng)針對它制定一套監(jiān)控方案，及時了解它的銷售和庫存狀況，并定期與負(fù)責(zé)該產(chǎn)品的經(jīng)理進(jìn)行會晤。
　　持之以恒的提升上面所談及的能力。
　　優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師會一直想辦法提高自己的工作效率、學(xué)習(xí)補(bǔ)充新的知識來增強(qiáng)自己的技能，嘗試更有效的使用EXCEL和SPSS、學(xué)習(xí)新的分析模型，永不滿足于已取得的成績，不斷的尋找辦法改進(jìn)工作的流程。比如，在我的部門，一項(xiàng)每周都要耗費(fèi)八個小時的任務(wù)，通過軟件來自動完成，時間縮短到了兩個小時。
　　在編制的分析報(bào)告中加入自己的見解并提出問題。
　　很多分析師只是想盡快完成分析報(bào)告，然后把這事從自己的備忘錄里面刪掉，好繼續(xù)下一項(xiàng)任務(wù)，而優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師不會屈從于這種惰性。優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師的工作并非寫報(bào)告，而是分析本身。除了復(fù)查報(bào)告確保數(shù)值準(zhǔn)確，他們更重視的是這份報(bào)告究竟描述了什么提醒了什么，并在把報(bào)告遞交給高管時陳述自己的觀點(diǎn)。優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師會在分析報(bào)告完成以后，放一陣，然后以一種新的角度審視它，這往往看出新的問題。如果某個方面你更深入的挖掘能讓這份報(bào)告顯得與眾不同，那么你就可以嘗試去做。