41、投資組合的期望收益率：RP=∑WjRj
42、協(xié)方差：Cov(R1,R2)=1/n ∑(R1i-R1)(R2i-R2)
43、相關(guān)系數(shù)：ρ12=Cov(R1,R2)/(σ1σ2)
44、兩種資產(chǎn)組合而成的投資組合收益率的標準差：σP=[W12 σ12+ W22 σ22+2W1 σ1Cov(R1,R2)]1/2
45、投資組合的β系數(shù)：βP=∑Wiβi
46、經(jīng)營期現(xiàn)金流量的計算：經(jīng)營期某年凈現(xiàn)金流量=該年利潤+該年折舊+該年攤銷+該年利息+該年回收額
47、靜態(tài)評價指標：
投資利潤率=年平均利潤額/投資總額*100%
不包括建設(shè)期的投資回收期=原始投資額/投產(chǎn)若干年每年相等的現(xiàn)金凈流量
包括建設(shè)期的投資回收期=不包括建設(shè)期的投資回收期+建設(shè)期
48、動態(tài)評價指標：
凈現(xiàn)值(NPV)=-原始投資額+投產(chǎn)后每年相等的凈現(xiàn)金流量x年金現(xiàn)值系數(shù)
凈現(xiàn)值率(NPVR)=投資項目凈現(xiàn)值/原始投資現(xiàn)值x100%
獲利指數(shù)(PI)=投產(chǎn)后各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計/原始投資的現(xiàn)值合計=1+凈現(xiàn)值率(NPVR)
內(nèi)部收益率=IRR
(P/A，IRR，n)=I/NCF式中：I為原始投資額
49、短期證券到期收益率：K=[證券年利息+(證券賣出價-證券買入價)/到期年限]/證券買入價*100%
50、長期債券收益率：
V=I*(P/A，i，n)+F*(P/F，i，n)
式中：V為債券的購買價格
51、股票投資收益率：
V=Σ(t=1~n)Dt/(1+i)t+F/(1+i)n
52、長期持有股票，股利穩(wěn)定不變的股票估價模型：V=D/K
式中：V為股票內(nèi)在價值;D為每年固定股利;K為投資人要求的收益率
53、長期持有股票，股利固定增長的股票估價模型：
V=D0(1+g)/(K-g)=D1/(K-g)
式中：D0為上年股利;D1為*9年預期股利
54、基金的單位凈值=基金凈資產(chǎn)價值總額/基金單位總份額
55、基金 = (年末持有份數(shù)*年末基金單位凈值-年初持有份數(shù)*年初基金單位凈值)
收益率年初持有份數(shù)*年初基金單位凈值
56、機會成本=現(xiàn)金持有量x有價證券利率(或報酬率)
57、現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=持有機會成本+固定性轉(zhuǎn)換成本
58、a1現(xiàn)金持有量：Q=(2TF/K)1/2式中：Q為a1現(xiàn)金持有量;T為一個周期內(nèi)現(xiàn)金總需求量;F為每次轉(zhuǎn)換有價證券的固定成本;K為有價證券利息率
59、最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本：(TC)=(2TFK)1/2
60、應收賬款機會成本=維持賒銷業(yè)務(wù)所需要的資金*資金成本率
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