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  1.政治風(fēng)險(xiǎn)
  2.法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
  3.社會文化風(fēng)險(xiǎn)
  4.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
  5.自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
  6.市場風(fēng)險(xiǎn)
  7.產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
  8.信用風(fēng)險(xiǎn)
 
  【所屬章節(jié)】:
  本知識點(diǎn)屬于《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》科目第五章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理*9節(jié)風(fēng)險(xiǎn)概述的內(nèi)容。
  【知識點(diǎn)】:外部風(fēng)險(xiǎn)
  企業(yè)面對的主要風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩大類:外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
  外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括政治風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、社會文化風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。
  內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要包括:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。
 
  (一)外部風(fēng)險(xiǎn)
  1.政治風(fēng)險(xiǎn)
  (1)定義:政治風(fēng)險(xiǎn)是指完全或部分由政府官員行使權(quán)力和政府組織的行為而產(chǎn)生的不確定性。政府的不作為或直接干預(yù)也可能產(chǎn)生政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)也指企業(yè)因一國政府或人民的舉動而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
  (2)類別:政治風(fēng)險(xiǎn)常常分為兩大類:宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)和微觀政治風(fēng)險(xiǎn)。
  ①宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)對一國之內(nèi)的所有企業(yè)都有潛在影響。如“恐怖活動”、“內(nèi)戰(zhàn)”或“軍事政變”等。
 ?、谖⒂^政治風(fēng)險(xiǎn)僅對特定企業(yè)、產(chǎn)業(yè)或投資類型產(chǎn)生影響。如設(shè)立新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)或?qū)Ρ緡鴥?nèi)的特殊企業(yè)征稅。另外,當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)合作伙伴如果被政府發(fā)現(xiàn)有不當(dāng)行為,也會對本企業(yè)產(chǎn)生不利的影響。
 
  2.法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
  (1)定義:法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在經(jīng)營過程中因自身經(jīng)營行為的不規(guī)范或者外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化而造成的不利法律后果的可能性。
  合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而給企業(yè)信譽(yù)帶來的損失的可能性。
  (2)類別:法律風(fēng)險(xiǎn)通常包括以下三方面:
 ?、俜森h(huán)境因素,包括立法不完備、執(zhí)法不公正等;
 ?、谑袌鲋黧w自身法律意識淡薄,在經(jīng)營活動中不考慮法律因素等;
 ?、劢灰紫鄬Ψ降氖拧⑦`約或欺詐等。
  (3)區(qū)別:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于行政責(zé)任和道德責(zé)任的承擔(dān),而法律風(fēng)險(xiǎn)則側(cè)重于民事責(zé)任的承擔(dān)。
 
  3.社會文化風(fēng)險(xiǎn)
  (1)定義:文化風(fēng)險(xiǎn)是指文化這一不確定性因素的影響給企業(yè)經(jīng)營活動帶來損失的可能。
  (2)類別:從文化風(fēng)險(xiǎn)成因來看,文化風(fēng)險(xiǎn)存在并作用于企業(yè)經(jīng)營的更深領(lǐng)域,主要有以下方面:
  ①跨國經(jīng)營活動引發(fā)的文化風(fēng)險(xiǎn)。
  ②企業(yè)并購活動引發(fā)的文化風(fēng)險(xiǎn)。
 ?、劢M織內(nèi)部因素引發(fā)的文化風(fēng)險(xiǎn)。
 
  4.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
  (1)定義:技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)就是技術(shù)在創(chuàng)新過程中,由于技術(shù)本身的復(fù)雜性和其他相關(guān)因素變化產(chǎn)生的不確定性而導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新遭遇失敗的可能性,包括純技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及其他過程中由于技術(shù)方面的因素所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
  (2)類別:從技術(shù)活動過程所處的不同階段考察,技術(shù)可以劃分為技術(shù)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)。
 
  5.自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
  (1)定義:自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),是指企業(yè)由于其自身或影響其業(yè)務(wù)的其他方造成的自然環(huán)境破壞而承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
  (2)類別:①企業(yè)自身對自然環(huán)境造成的直接影響;②企業(yè)與客戶和供應(yīng)商之間的聯(lián)系而對自然環(huán)境造成的間接影響。
 
  6.市場風(fēng)險(xiǎn)
  依據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,市場風(fēng)險(xiǎn)可以考慮以下幾個(gè)方面:
  (1)產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格及供需變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
  (2)能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格的變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
  (3)主要客戶、主要供應(yīng)商的信用風(fēng)險(xiǎn)。
  (4)稅收政策和利率、匯率、股票價(jià)格指數(shù)的變化帶來的風(fēng)險(xiǎn):
 ?、俣愂诊L(fēng)險(xiǎn)指由于稅收政策變化使企業(yè)稅后利潤發(fā)生變化產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
  ②利率風(fēng)險(xiǎn)是指因利率提高或降低而產(chǎn)生預(yù)期之外損失的風(fēng)險(xiǎn)。
  ③匯率風(fēng)險(xiǎn)或貨幣風(fēng)險(xiǎn)是由匯率變動的可能性,以及一種貨幣對另一種貨幣的價(jià)值發(fā)生變動的可能性導(dǎo)致的。
  ④股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)影響企業(yè)股票或其他資產(chǎn)的投資者,其表現(xiàn)是與股票價(jià)格相聯(lián)系的。
  ⑤潛在進(jìn)入者、競爭者與替代品的競爭帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
 
  7.產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
  (1)定義:產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指在特定產(chǎn)業(yè)中與經(jīng)營相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。這一風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)選擇在哪個(gè)產(chǎn)業(yè)中經(jīng)營直接相關(guān)。
  (2)影響因素:
  在考慮企業(yè)可能面對的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),以下幾個(gè)因素是非常關(guān)鍵的:①產(chǎn)業(yè)(產(chǎn)品)生命周期階段。②產(chǎn)業(yè)波動性。③產(chǎn)業(yè)集中程度。
 
  8.信用風(fēng)險(xiǎn)
  定義:企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品或提供勞務(wù),并將其提供給客戶,同時(shí)企業(yè)會允許客戶一定時(shí)間內(nèi)付款,這一過程被稱為賒欠。賒欠會產(chǎn)生不予支付的風(fēng)險(xiǎn)。因而,客戶信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為對方在賬款到期時(shí)不予支付的風(fēng)險(xiǎn)。而企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營需要各種生產(chǎn)要素的提供,如果供應(yīng)商不能按照雙方合同或協(xié)議的要求按時(shí)、保質(zhì)、保量地提供這些生產(chǎn)要素,就產(chǎn)生了供應(yīng)商的信用風(fēng)險(xiǎn)。
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