知識點：上市公司非公開發(fā)行股票的條件
　　發(fā)行對象及條件：
　?。?）非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合股東大會決議規(guī)定的條件，其發(fā)行對象不超過10名。
　　解釋：證券投資基金管理公司以其管理的兩只以上基金認購的，視為一個發(fā)行對象；信托公司作為發(fā)行對象，只能以自有資金認購。
　?。?）控股股東、實際控制人及其控制的關(guān)聯(lián)人，通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權(quán)的投資者，董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓（大股東禁止期）。
　?。?）本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，除上述之外的發(fā)行對象，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓（小股東禁止期）。
　?。?）發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%。
　　提示：法定障礙：
　?。?）本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；
　?。?）上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除；
　　（3）上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除；
　?。?）現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)；
　?。?）上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；
　?。?）最近1年及最近一期財務(wù)報表被注冊會計師出具：保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。
　　提示：保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。