知識點：可轉換公司債券轉為股份
1.轉股時間：自發(fā)行結束之日起6個月后方可轉換為公司股票。——轉股價格≥max{前20日均價，前1日均價}
2.轉股價格：不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價“和”前一交易日的均價。
【鏈接1】上市公司非公開發(fā)行股票的價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。
【鏈接2】上市公司增發(fā)新股的價格不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日均價。
3.調(diào)整轉股價格：
（1）法定調(diào)整：發(fā)行可轉換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調(diào)整轉股價格。
（2）約定調(diào)整：募集說明書約定轉股價格向下修正條款的，應當同時約定：
①轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉換債券的股東應當回避。
【分析】價格下降，轉股數(shù)增加，即為增資，增資屬于特別決議。
②修正后的轉股價格不低于前項規(guī)定的股東大會召開日前20個交易日該公司股票交易均價“和”前一交易日的均價。
本文來源：財考網(wǎng)