出納新人須知：出納的工作內(nèi)容有哪些

　　出納的工作內(nèi)容：
　　1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。
　　2、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
　　3、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務章。
　?。?） 現(xiàn)金收付
　　現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
　　現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。
　　把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。
　　每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。
　　一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。
　　員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
　　（2） 銀行賬處理
　　登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
　　每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。
　　保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
　　公司賬務章平時由出納保管。
　　4、負責報銷差旅費的工作。
　?。?）、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。
　?。?）、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。
　　5、員工工資的發(fā)放。