在了解流動性風(fēng)險后,就必須提到流動性風(fēng)險比率了,高頓網(wǎng)校FRM小編接下來為各位考生們介紹一下流動性風(fēng)險比率的相關(guān)內(nèi)容。
流動性風(fēng)險比率是指銀行流動性資產(chǎn)與存款負(fù)債的比率,它反映了銀行支付顧客提款和增加貸款等實(shí)際的或潛在的流動性需要與流動性供給之間的比較。
流動性風(fēng)險比率的公式
用公式表示為:
流動性風(fēng)險比率=(流動性資產(chǎn)/存款總額)× 100%
流動性風(fēng)險比率的分類
流動性風(fēng)險比率又可分為資產(chǎn)的流動性比率、負(fù)債的流動性比率和資產(chǎn)與負(fù)債的流動性比率。
資產(chǎn)的流動性指所有者以最小的價格損失把資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的能力;負(fù)債的流動性指銀行以最低成本獲得所需資金的能力。以下公式可以從結(jié)構(gòu)上具體反映流動性風(fēng)險狀況。
存款備付率=((庫存現(xiàn)金+在央行存款)/各項(xiàng)存款)×100%
備付金多,表示資金充足且流動性強(qiáng),但銀行要因此減少利潤收;備何金過多,在資金周轉(zhuǎn)上可能會發(fā)生困難。所以備付金應(yīng)保持適當(dāng)比例,一般情況保持在5%左右。
短期負(fù)債比例=(短期負(fù)債總額/負(fù)債總額)×100%
短期負(fù)債流動性比率越大,說明銀行資金來源對短期負(fù)債的依賴性越強(qiáng),經(jīng)營安全性較差。
流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債比率=(流動資產(chǎn)余額/流動負(fù)債資產(chǎn))×100%
流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債比率反映商業(yè)銀行每單位的流動負(fù)債有多少的流動資產(chǎn)作后盾。這一比率越高,說明商業(yè)銀行短期償債能力越強(qiáng)。我國的《商業(yè)銀行法》中規(guī)定流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債的比率不得低于25%,以保障我國商業(yè)銀行的流動性。