隨著銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在官方網(wǎng)站上公開行政處罰有關(guān)信息,信托公司經(jīng)營中不合規(guī)問題也浮出水面,初步統(tǒng)計,銀監(jiān)會今年給信托公司開出的罰單有6張。
不過,處罰時間距離最近的3張罰單,原因比較統(tǒng)一——皆因信托公司在報表報送的過程中出現(xiàn)錯誤,這一類違規(guī)事實在信托公司的罰單中也是首次出現(xiàn)。
了解到,出現(xiàn)這一原因,或因信托公司未能適應(yīng)新的報表填報要求,如監(jiān)管方面新增需填報的報表項目,信托公司無填報經(jīng)驗,或因操作出現(xiàn)失誤,如重復(fù)報送或未按時報送。不過,除上述原因之外,目前金融業(yè)不良資產(chǎn)抬頭,監(jiān)管層對信托業(yè)在交叉檢查、專項檢查上更加頻繁,并更強調(diào)穿透原則,監(jiān)管尺度趨嚴也是信托公司遭遇處罰的更深層原因。
為疏忽埋單還是另有原因?
近期有三家信托公司因報表報送問題被監(jiān)管機構(gòu)處罰,具體違規(guī)事實包括:“業(yè)務(wù)分類錯誤,未能真實記錄并全面反映公司業(yè)務(wù)活動”、“2015年一季度,該公司在報送非現(xiàn)場監(jiān)管報表時出現(xiàn)漏報、錯報,我局對此發(fā)文責令改正。此后,該公司在報送統(tǒng)計報表時出現(xiàn)遲報,再次違反報表報送規(guī)定,影響了上海轄內(nèi)銀行業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時性。”、“證券投資信托業(yè)務(wù)分類填報錯誤;信托項目資金來源填報錯誤。”
因報表報送錯誤被罰,在近年信托公司的罰單中是首次出現(xiàn)。
據(jù)了解,目前信托公司普遍設(shè)有專門負責報表報送的員工。一張報表的報送,在信托公司內(nèi)部往往要經(jīng)過由前臺、中臺、后臺等多個部門審核,且均需為數(shù)據(jù)負責,一般不容易出現(xiàn)錯誤。近期,信托公司頻繁出現(xiàn)報表報送問題,主要有以下原因:
一是信托公司出現(xiàn)操作失誤。某東部信托公司人士稱,目前監(jiān)管機構(gòu)對報表報送的時間要求非常嚴格,如果公司內(nèi)部流程不及時,可能出現(xiàn)漏報,除此以外,也可能因為重復(fù)報送而被計為“錯報”,“比如,報送一次之后,發(fā)現(xiàn)有需要完善的地方,于是修改后再次報送,可能就會被歸為錯報。”
二是信托公司業(yè)務(wù)不熟悉。比如各地銀監(jiān)局要求信托公司填報聲譽風險全面自查表,而信托公司以前并沒有填報此表的經(jīng)驗,不少信托公司填表人員向銀行“取經(jīng)”。除此以外,更換填表人員后,新填表人員不熟練也可能是造成報表報送出現(xiàn)問題的原因。
三是信托公司填報內(nèi)容確實未能達到監(jiān)管的要求。普益標準分析師鐘鴻銳認為,監(jiān)管層在信息報送的及時性和真實性、資金投向的合規(guī)性方面都進行了更為嚴格的要求。結(jié)合銀監(jiān)會對于銀行的監(jiān)管要求的風向變化來看,“穿透”將成為監(jiān)管層對于信托行業(yè)監(jiān)管的重要思路。
所謂“穿透”,就是信托公司在進行監(jiān)管報備和業(yè)務(wù)開展時,實質(zhì)重于形式,監(jiān)管層需要*9時間掌握信托公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的實質(zhì),逐漸清理一些形式上合乎規(guī)范,但是實質(zhì)上不符合監(jiān)管要求的擦邊球行為。
不過,無論是上述哪一類原因,監(jiān)管層對信托業(yè)監(jiān)管趨嚴是大趨勢,東南某信托公司人士表示,目前銀行業(yè)不良抬頭,監(jiān)管層對信托業(yè)在交叉檢查、專項檢查上更加頻繁。
由此看來,信托公司對于數(shù)據(jù)報送重視度應(yīng)提高,鐘鴻銳認為,“銀監(jiān)會對于銀行監(jiān)管報送方面的要求非常嚴格,銀行在對于監(jiān)管報送的真實性、及時性、規(guī)范性方面非常重視,監(jiān)管報送工作往往是銀行開展業(yè)務(wù)中重要的一部分,而信托行業(yè)中對于監(jiān)管報送普遍不夠重視,投入的人力物力難以滿足日益提高的監(jiān)管要求。另外除了不夠重視以外,實際上也在一定程度上反映出了信托公司目前管理混亂、業(yè)務(wù)經(jīng)營模式不合規(guī)的現(xiàn)狀。”
信托被罰數(shù)量增多
資料顯示,去年以來已有10家信托公司接到銀監(jiān)會罰單,在罰款金額上,多數(shù)為幾十萬元。此次因報表報送問題被罰的數(shù)額,*6為50萬元,處罰數(shù)額普遍不高。
華融信托袁吉偉表示,信托公司受罰原因集中于兩大類,一方面是信托業(yè)務(wù),既有近年監(jiān)管部門加強要求的資金池業(yè)務(wù),也有涉及受托人盡職方面的;另一方面是內(nèi)部管理,諸如公司治理,數(shù)據(jù)上報,可以看出監(jiān)管部門在受托人盡職和穩(wěn)健管理方面仍較重視,有利于促進行業(yè)健康發(fā)展,贏得投資者信心。
袁吉偉認為,懲罰對于信托公司財務(wù)和聲譽都會產(chǎn)生影響,聲譽影響會更大,市場品牌會受損,而且還可能會受到更嚴格的監(jiān)管,減少享受監(jiān)管資源和優(yōu)惠政策。
鐘鴻銳表示,目前監(jiān)管針對信托公司的行政處罰,主要以罰款為主,同時可能附加一些對于相關(guān)責任人的紀律處分。罰款金額方面,普遍較低,因此單純從處罰本身來看,并沒有實質(zhì)性的影響。但是從受到處罰的原因來看,包括賬戶管理不合規(guī)、資金池投向不合規(guī)、業(yè)務(wù)報備不合規(guī)、信托計劃投向不合規(guī)等多種問題,這些問題在信托行業(yè)中普遍存在,未來全部進行規(guī)范的話,信托公司的業(yè)務(wù)開展將受到極大的影響。
本文來源:證券日報;作者:徐天曉