1.所有申請報銷的支出經過完整的驗收、審核、批準手續(xù)，方可報銷。經手人、業(yè)務審核、批準、財務審核原則上不能有同一人重復的情況。不準自審、自批自己開支的費用，一律報上一級核批（如，副總經理的支出報總經理核批，總經理的支出由董事長或執(zhí)行董事核批）。
2.付款批準人為財務經理，所有開支一律須經財務經理或其指定的財務人員審批后方能付款。
3.所有申請報銷的支出必須附有正確及有效的票據來證實支出，支出證明/依據必須是正本，并加蓋對方公章，復印件將不受理。發(fā)票、信用卡支付存根聯(lián)、收據或其他證明文件必須附在報銷憑證后。
4.各人自行支付、報銷自己發(fā)生的費用。多人參如的活動（如用餐、乘坐出租車等），應由其中職級*6者報銷。
5.對員工實行現(xiàn)金周報制度。上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費用，應于本周內一次性填寫“每周現(xiàn)金報銷報告”（F003見附表一）辦理報銷手續(xù)，一般不允許跨月報銷。報支差旅費者，必須在出差回來后兩星期內，到財務部辦理報銷手續(xù)。財務部核單員每周兩次收取報銷單據，時間分別為每星期二上午、星期四上午，除此以外的時間一般不受理報銷申請。對外（指外單位及外部人士）付款不受報銷時間限制。
報銷申請人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應分類粘貼在一張或多張票據粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數及金額。購物發(fā)票應附手續(xù)完整的“固定資產驗收報告”（固定資產），或由驗收人在發(fā)票上簽字證明（如辦公用品等其他物資）；車票/機票上應注明起訖地點、時間；所有接待、應酬費用必須每次結賬，不可以月結形式付款，發(fā)票應注明時間、地點、事由，并逐一列出參加人員及其所屬機構；其他發(fā)票也應注明開支內容、時間、地點等。之后填寫“現(xiàn)金報銷報告”包括：姓名、部門、用途、金額、附件張數等，經部門經理審核后，送財務部核單員辦理報銷手續(xù)。
1.核單員核對金額是否準確、是否符合公司規(guī)定的開支標準、各類審批手續(xù)是否適當、單據粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問，或發(fā)現(xiàn)不應報銷的項目，應及時向申請人落實及說明。核單員審核無誤，經財務經理審批后，按審批權限規(guī)定，呈送總經理/副總經理審批。未經財務部核單員、財務科長/財務經理簽署的報銷單據，不得送總經理或副總經理審批。核單員一般應在三天內辦妥審批手續(xù)，并交由出納員兌付款。
2.出納員應及時通知報銷申請人領款，付款時收款人應在收款欄簽名及填寫日期。付款之后出納員應在發(fā)票、“現(xiàn)金報銷報告”蓋上“現(xiàn)金付訖”章。