高頓網(wǎng)校友情提示,河北會(huì)計(jì)網(wǎng)河北國(guó)稅申報(bào)系統(tǒng):
衡水國(guó)稅局網(wǎng)站:http://www.he-n-tax.gov.cn/hsgsww/sy/
衡水國(guó)稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng):http://www.he-n-tax.gov.cn/hsgsww/sy/
衡水國(guó)稅發(fā)票查詢:普通發(fā)票真?zhèn)尾樵冸娫?318-2361289
網(wǎng)上報(bào)稅和網(wǎng)上申報(bào)的流程
下面以增值稅一般納稅人申報(bào)納稅的操作為例。
通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)納稅綜合服務(wù)系統(tǒng)填寫(xiě)“增值稅一般納稅人納稅申報(bào)表”的流程是:首先填寫(xiě)發(fā)票信息,然后發(fā)票生成附表,再由附表生成主表。一般納稅人在申報(bào)某月增值稅前,必須先下載當(dāng)月核定信息。企業(yè)使用企業(yè)端軟件申報(bào)時(shí),首先需要連接互聯(lián)網(wǎng),然后啟動(dòng)本軟件。
在進(jìn)入系統(tǒng)時(shí),系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)下載基本信息和核定信息。如果沒(méi)有下載成功,請(qǐng)您單擊主窗口最上面菜單部分的第二個(gè)菜單“基本信息”,在其下拉菜單中單擊“下載核定信息”,重新下載。
對(duì)于采用“介質(zhì)申報(bào)”方式申報(bào)的納稅人,在征期內(nèi)填寫(xiě)申報(bào)資料前需要到辦稅服務(wù)廳拷貝基本信息、核定信息和認(rèn)證信息,然后導(dǎo)入本軟件中(詳見(jiàn)第四章“介質(zhì)申報(bào)”一節(jié))。
申報(bào)流程為:“發(fā)票采集”—“生成附表”—“填寫(xiě)報(bào)表”—“發(fā)送報(bào)表”—“反饋查詢”。下面分別說(shuō)明:“發(fā)票采集”—“生成附表”—“填寫(xiě)報(bào)表”。
(一) 發(fā)票采集
增值稅一般納稅人的發(fā)票采集包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容:
防偽稅控專用發(fā)票抵扣聯(lián)的采集
防偽稅控專用發(fā)票存根聯(lián)的采集
廢舊物資專用發(fā)票存根聯(lián)的采集
普通發(fā)票存根聯(lián)的采集
運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)的采集
收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品或廢舊物資發(fā)票的采集
取得農(nóng)副產(chǎn)品或廢舊物資發(fā)票的采集
進(jìn)口貨物完稅憑證的采集
無(wú)票視同銷售或納稅檢查調(diào)整數(shù)據(jù)的采集
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額數(shù)據(jù)的采集
發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)的采集(期初庫(kù)存、本期領(lǐng)購(gòu))
上述各類數(shù)據(jù)的采集,系統(tǒng)都提供了“添加”、“修改”、“刪除”和“批量刪除”功能。
另外針對(duì)防偽稅控專用發(fā)票抵扣聯(lián)、防偽稅控專用發(fā)票存根聯(lián)、廢舊物資專用發(fā)票存根聯(lián)、運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)、取得農(nóng)副產(chǎn)品或廢舊物資發(fā)票和進(jìn)口貨物完稅證等,系統(tǒng)提供了導(dǎo)入功能,可以直接從其他系統(tǒng)中導(dǎo)入,避免了手工錄入工作。
單擊打開(kāi)主窗口左側(cè)的“流程樹(shù)”中的“增值稅”節(jié)點(diǎn),然后單擊打開(kāi)“發(fā)票信息”節(jié)點(diǎn),再單擊您需要輸入的發(fā)票類別(如:防偽稅控專用發(fā)票抵扣聯(lián)),打開(kāi)“發(fā)票采集”窗口;也可以單擊“工具欄”上的“發(fā)票采集”按鈕,在發(fā)票信息列表窗口中選擇發(fā)票類別。
1.添加
單擊工具欄上的“添加”按鈕打開(kāi)“增加發(fā)票”窗口(如圖3.5)。圖中底色為黃色的部分,為非必錄項(xiàng),底色為白色的部分為必錄項(xiàng)。錄入完畢,單擊“確定”按鈕,保存您輸入的發(fā)票信息;單擊“退出”按鈕,則關(guān)閉窗口。在保存發(fā)票過(guò)程中,如果某個(gè)必錄項(xiàng)沒(méi)有填寫(xiě),系統(tǒng)會(huì)給出相應(yīng)提示,錄入完畢后,進(jìn)行保存。
如果您錄入的“銷貨單位”或“購(gòu)貨單位”,在往來(lái)對(duì)象維護(hù)中沒(méi)有記錄,則系統(tǒng)會(huì)詢問(wèn)您是否要添加。您可以單擊“確定”,將其添加到往來(lái)對(duì)象維護(hù),也可以單擊“取消”,放棄添加。
各類發(fā)票的添加操作基本相同,只是內(nèi)容有些差異。錄入時(shí),請(qǐng)按照發(fā)票的實(shí)際內(nèi)容填寫(xiě)并注意選擇正確的標(biāo)記(如:即征即退、允許抵扣、減免等標(biāo)記),具體操作就不詳細(xì)介紹了。
2.修改
這里的修改功能,一次只能修改一張發(fā)票的數(shù)據(jù)。對(duì)于手工錄入的發(fā)票,可以修改錄入的所有信息,對(duì)于導(dǎo)入的發(fā)票,只能修改發(fā)票的屬性(“允許抵扣”、“是否免稅”等)。首先,在窗口(或其他發(fā)票窗口)中,用鼠標(biāo)單擊發(fā)票列表中您需要修改的發(fā)票,然后再單擊工具欄中的“修改”按鈕,(或其它發(fā)票修改窗口)所示的窗口。
3.刪除
刪除功能一次只能刪除一張發(fā)票。首先,在窗口(或其他發(fā)票窗口)中,用鼠標(biāo)單擊發(fā)票列表中您需要?jiǎng)h除的發(fā)票所在行,然后再單擊工具欄中的“刪除”按鈕。系統(tǒng)會(huì)給您提示信息,您可以單擊“確定”按鈕,刪除該張發(fā)票;單擊“取消”按鈕,放棄刪除。
4.批量刪除
批量刪除和刪除的區(qū)別在于,刪除功能一次只能刪除一張發(fā)票;而批量刪除功能一次可以刪除多張發(fā)票。
首先,在窗口(或其他發(fā)票窗口)中,用鼠標(biāo)單擊發(fā)票列表中您要?jiǎng)h除的發(fā)票所在行*9列(標(biāo)記欄)的復(fù)選框,若復(fù)選框內(nèi)有個(gè)“√”,就表示您要?jiǎng)h除該張發(fā)票;再次單擊復(fù)選框,去掉框內(nèi)的“√”,就表示您放棄刪除該張發(fā)票。若您要給全部發(fā)票打上“標(biāo)記”,請(qǐng)用鼠標(biāo)右鍵單擊發(fā)票列表中任何一處地方,在打開(kāi)的右鍵菜單中,單擊“全部選擇”菜單項(xiàng);若您要取消全部發(fā)票的選擇標(biāo)記,請(qǐng)?jiān)谟益I菜單中單擊“全部不選”菜單項(xiàng)。然后,單擊工具欄上的“批量刪除”按鈕,系統(tǒng)會(huì)顯示如下提示.
在對(duì)話框中,單擊“確定”按鈕,可以刪除您選定的發(fā)票,單擊“取消”按鈕,放棄刪除。
5.批量修改
系統(tǒng)為防偽稅控專用發(fā)票抵扣聯(lián)、防偽稅控專用發(fā)票存根聯(lián)、收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品或廢舊物資發(fā)票、取得農(nóng)副產(chǎn)品或廢舊物資發(fā)票、進(jìn)口貨物完稅憑證提供了“批量修改”的功能。
“批量修改”和“修改”的區(qū)別在于:“修改”一次只能修改一張發(fā)票,而“批量修改”可以修改多張發(fā)票。“修改”和“批量修改”只能修改“即征即退”、“允許抵扣”、“是否免稅”、“勞務(wù)發(fā)票”等發(fā)票屬性,而無(wú)法修改發(fā)票的金額、稅額等發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)。
首先,在窗口(或其他發(fā)票窗口)中,用鼠標(biāo)單擊發(fā)票列表中您要修改的發(fā)票所在行*9列(標(biāo)記欄)的復(fù)選框,若復(fù)選框內(nèi)有個(gè)“√”,就表示您要修改該張發(fā)票,再次單擊復(fù)選框,去掉框內(nèi)的“√”,就表示您放棄修改該張發(fā)票。若您要給全部發(fā)票打上“標(biāo)記”,請(qǐng)用鼠標(biāo)右鍵單擊發(fā)票列表中任何一處地方,在打開(kāi)的右鍵菜單中,單擊“全部選擇”菜單項(xiàng),若您要取消全部發(fā)票的標(biāo)記,請(qǐng)?jiān)谟益I菜單中單擊“全部不選”菜單項(xiàng)。然后,再單擊右鍵菜單中的“批量修改”,打開(kāi)“批量修改”窗口,選擇您要修改的發(fā)票屬性(如:“即征即退”),然后單擊“確定”按鈕進(jìn)行修改,按“取消”按鈕放棄修改。
6.導(dǎo)入
目前增值稅一般納稅人絕大多數(shù)都在使用防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,對(duì)于取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,需要每月到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行認(rèn)證,同時(shí)還使用某些發(fā)票(如運(yùn)輸發(fā)票、廢舊物資發(fā)票、海關(guān)完稅憑證)采集軟件,這樣形成了各種發(fā)票信息的數(shù)據(jù)。為了減輕您的負(fù)擔(dān),避免重復(fù)錄入工作,系統(tǒng)提供了這些發(fā)票信息的導(dǎo)入功能,從而使您可以很輕松地采集大量的發(fā)票數(shù)據(jù)。
導(dǎo)入功能根據(jù)發(fā)票種類的不同,而略有不同。對(duì)于增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,可以從服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行導(dǎo)入(對(duì)于采用網(wǎng)上認(rèn)證的企業(yè),也可以從本地計(jì)算機(jī)導(dǎo)入)。其他導(dǎo)入發(fā)票的操作方法基本一樣,首先您要通過(guò)相關(guān)開(kāi)票軟件(如航天開(kāi)票等)生成一個(gè)含有發(fā)票信息的文件,然后通過(guò)網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)打開(kāi)這個(gè)文件,將其中的發(fā)票信息導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
下面,分別就各類發(fā)票的“導(dǎo)入”做一個(gè)簡(jiǎn)單的說(shuō)明。
(1)防偽稅控專用發(fā)票抵扣聯(lián)的導(dǎo)入
單擊工具欄的“導(dǎo)入”按鈕,打開(kāi)所示窗口。
1)遠(yuǎn)程導(dǎo)入
遠(yuǎn)程導(dǎo)入是指將您在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)經(jīng)過(guò)認(rèn)證的“防偽專用發(fā)票抵扣聯(lián)”(進(jìn)項(xiàng))信息數(shù)據(jù),通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)納稅綜合服務(wù)平臺(tái)下載到您本地的計(jì)算機(jī)中,自動(dòng)導(dǎo)入,減少工作量。
在窗口中,單擊“遠(yuǎn)程導(dǎo)入”按鈕,系統(tǒng)自動(dòng)下載企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息。
下載結(jié)束后,系統(tǒng)會(huì)給出提示信息
單擊“確定”,關(guān)閉“結(jié)果提示”窗口。
2)本地導(dǎo)入
如果您使用了網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng),對(duì)取得的抵扣聯(lián)發(fā)票通過(guò)網(wǎng)上認(rèn)證,您的本地計(jì)算機(jī)就會(huì)存有經(jīng)過(guò)認(rèn)證的“防偽專用發(fā)票抵扣聯(lián)”(進(jìn)項(xiàng))信息數(shù)據(jù),您可以從本地將這些數(shù)據(jù)導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
單擊“本地導(dǎo)入”,系統(tǒng)打開(kāi)“查找文件”對(duì)話框,您需要在該對(duì)話框中指定您要導(dǎo)入的文件再單擊“打開(kāi)”,系統(tǒng)自動(dòng)將該文件中的發(fā)票信息導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
(2)防偽稅控專用發(fā)票存根聯(lián)的導(dǎo)入
目前,增值稅專用發(fā)票防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng)分為:Windows版和DOS版兩個(gè)版本。另外網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)還為您提供了導(dǎo)入報(bào)盤(pán)文件的功能,此功能導(dǎo)入兩種形式生成的文件:一種形式您可能有從DOS版本防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng)中導(dǎo)出的抄報(bào)稅文件,另外一種形式是開(kāi)票系統(tǒng)升級(jí)成一機(jī)多票后,通過(guò)特定的接口軟件導(dǎo)出文件名為“x+稅號(hào)后7位.當(dāng)前會(huì)計(jì)年月”的文件。系統(tǒng)可以識(shí)別這些文件,并將其內(nèi)容導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
在窗口中,單擊與您使用的開(kāi)票系統(tǒng)相對(duì)應(yīng)的按鈕,打開(kāi)對(duì)話框。
下面對(duì)上述三種導(dǎo)入方式分別進(jìn)行講解:
Windows版本
如Windows版本未升級(jí)為一機(jī)多票,開(kāi)票系統(tǒng)生成的發(fā)票信息文件是“銷項(xiàng)發(fā)票.DB”,默認(rèn)目錄為:“C:\Program Files\航天信息\防偽開(kāi)票\DataBase\Default\Work”,導(dǎo)入時(shí)只需從該目錄中找到“銷項(xiàng)發(fā)票.DB”文件,選中再單擊“確定”即可。
DOS版本
DOS版本的開(kāi)票系統(tǒng)生成的發(fā)票信息文件是“Fa_Piao.dbf”,默認(rèn)目錄為:“C:\Tax”。導(dǎo)入時(shí)只需從該目錄中找到“Fa_Piao.dbf”文件,選中再單擊“確定”即可。
報(bào)盤(pán)文件
如果開(kāi)票系統(tǒng)是DOS版本,除可以利用上文“DOS版本”的方法導(dǎo)入外,還可以通過(guò)“報(bào)盤(pán)文件”,從抄報(bào)稅盤(pán)中直接導(dǎo)入。
如果開(kāi)票系統(tǒng)是Windows版本且已升級(jí)為一機(jī)多票,那么首先需要從交大龍山公司網(wǎng)站(http://www.hbjdls.com/drjk.htm)上下載一個(gè)接口組件,利用該接口組件將銷項(xiàng)發(fā)票信息從開(kāi)票系統(tǒng)中導(dǎo)出,生成一個(gè)文件名為“x+稅號(hào)后7位.當(dāng)前會(huì)計(jì)年月”的文件,將其存放在某一路徑下,然后再通過(guò)“報(bào)盤(pán)文件”將該文件導(dǎo)入到網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)中。接口組件下載、安裝及發(fā)票的導(dǎo)出、導(dǎo)入操作請(qǐng)參考交大龍山公司網(wǎng)站(http://www.hbjdls.com/drjk.htm),以處不作贅述。
根據(jù)不同的條件分別指定上述文件,系統(tǒng)就可以將這些文件中的發(fā)票信息導(dǎo)入到“防偽稅控專用發(fā)票存根聯(lián)”明細(xì)表中。如果防偽稅控子系統(tǒng)與本系統(tǒng)不在同一臺(tái)計(jì)算機(jī)中,請(qǐng)按上述提示目錄,從其他計(jì)算機(jī)中將發(fā)票信息文件復(fù)制到本機(jī)中,然后再進(jìn)行“導(dǎo)入”操作。
(3)廢舊物資專用發(fā)票存根聯(lián)的導(dǎo)入
系統(tǒng)支持從國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的“廢舊物資專用發(fā)票存根聯(lián)”采集軟件中導(dǎo)入發(fā)票數(shù)據(jù)。
首先您需要從“廢舊物資專用發(fā)票存根聯(lián)”采集軟件中導(dǎo)出發(fā)票信息。該系統(tǒng)形成的發(fā)票信息文件是以“FJWZFPCGL”開(kāi)頭,然后加上年和兩位的月,再加上一個(gè)下劃線“_”和您操作企業(yè)的識(shí)別號(hào)和“_JK.xml”。如:納稅識(shí)別號(hào)為:130111111111111的企業(yè),2007年1月份生成的發(fā)票信息文件為:FJWZFPCGL200701_130111111111111_JK.xml 。
請(qǐng)指定這個(gè)文件,系統(tǒng)就幫您將這個(gè)文件中的發(fā)票信息導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
(4)運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)的導(dǎo)入
系統(tǒng)支持從國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的“公路、內(nèi)河貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)”采集軟件中導(dǎo)入發(fā)票數(shù)據(jù)。首先您需要從“公路、內(nèi)河貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)”采集軟件中導(dǎo)出發(fā)票信息,該系統(tǒng)形成的發(fā)票信息文件是以:“YSFPDKL”開(kāi)頭,然后加上年和兩位的月,再加上一個(gè)下劃線“_”和您操作企業(yè)的識(shí)別號(hào)和“_JK.xml”。如:納稅識(shí)別號(hào)為:130111111111111的企業(yè),2007年1月份生成的發(fā)票信息文件為:
YSFPDKL200701_130111111111111_JK.xml 。
請(qǐng)指定這個(gè)文件,系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)將該文件中的發(fā)票信息導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
(5)取得農(nóng)副產(chǎn)品或廢舊物資發(fā)票的導(dǎo)入
系統(tǒng)支持從國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的“廢舊物資專用發(fā)票抵扣聯(lián)”采集軟件中導(dǎo)入發(fā)票數(shù)據(jù)。首先您需要從“廢舊物資專用發(fā)票抵扣聯(lián)”采集軟件中導(dǎo)出發(fā)票信息,該系統(tǒng)形成的發(fā)票信息文件是以:“FJWZFPDKL”開(kāi)頭,然后加上四位的年份和兩位的月份,再加上一個(gè)下劃線“_”和企業(yè)的識(shí)別號(hào)和“_JK.xml”。如:納稅識(shí)別號(hào)為:130111111111111的企業(yè),2007年1月份生成的發(fā)票信息文件為:FJWZFPDKL200701_130111111111111_JK.xml 。
請(qǐng)指定這個(gè)文件,系統(tǒng)就會(huì)幫您將這個(gè)文件中的發(fā)票信息導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
(6)進(jìn)口貨物完稅證的導(dǎo)入
系統(tǒng)支持從國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的“進(jìn)口貨物完稅證”采集軟件中導(dǎo)入完稅證數(shù)據(jù)。首先您需要從“進(jìn)口貨物完稅證”采集軟件中導(dǎo)出完稅證信息,該系統(tǒng)形成的完稅證信息文件是以:“HGWSPZ”開(kāi)頭,然后加上四位的年份和兩位的月份,再加上一個(gè)下劃線“_”和企業(yè)的識(shí)別號(hào)和“_JK.xml”。如:納稅識(shí)別號(hào)為:130111111111111的企業(yè),2007年1月份生成的完稅證網(wǎng)上信息文件為:
HGWSPZ 200701_130111111111111_JK.xml 。
請(qǐng)指定這個(gè)文件,系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)將該文件中的完稅證信息導(dǎo)入到軟件中,減少工作量。
(7)運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)的“申報(bào)導(dǎo)出”
您使用本系統(tǒng)錄入或?qū)氲?ldquo;公路、內(nèi)河貨物運(yùn)輸發(fā)票”數(shù)據(jù),可以導(dǎo)出形成信息文件,然后導(dǎo)入到國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的“通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件(一般納稅人版)”軟件中。導(dǎo)出方法是:打開(kāi)“運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)明細(xì)表”,然后單擊工具欄上的“申報(bào)導(dǎo)出”,然后再指定一個(gè)文件存放的目錄就可以了。
7.其他發(fā)票信息錄入
(1)普通發(fā)票存根聯(lián)的錄入
系統(tǒng)支持對(duì)普通發(fā)票存根聯(lián)數(shù)據(jù)的連號(hào)錄入(但實(shí)際是否可以連號(hào)錄入,須征求主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的意見(jiàn)),系統(tǒng)對(duì)連號(hào)錄入的發(fā)票數(shù)量沒(méi)有限制。
在窗口中,您可以輸入發(fā)票的“起號(hào)”和“止號(hào)”,實(shí)現(xiàn)普通發(fā)票的連號(hào)錄入。注意:發(fā)票必須是連號(hào)的,購(gòu)貨單位名稱可以輸入這些發(fā)票中的任一購(gòu)貨單位名稱;另外,發(fā)票屬性必須是一樣的,如果中間有不一樣屬性的發(fā)票,就需要分段錄入。如,錄入00000001-00000050間的發(fā)票,其中00000009-00000013是作廢發(fā)票,那就需要分00000001-00000008、00000009-00000013、00000014-00000050三段錄入。
如果由發(fā)票最終匯總生成的各相關(guān)金額、稅額數(shù)據(jù)與您實(shí)際的(也就是票面)有些誤差,我們建議您在普通發(fā)票中可以做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。注意:?jiǎn)螐埌l(fā)票您可以調(diào)整的誤差范圍是有限的,*5為0.15元。
(2)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額的錄入
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額的錄入與其他各類發(fā)票信息的錄入有所不同,系統(tǒng)僅提供了錄入功能,沒(méi)有提供“添加”、“修改”、“刪除”等功能。您可以直接打開(kāi)窗口編輯這些數(shù)據(jù)。
(3)發(fā)票領(lǐng)用存
為了盡可能的減輕您錄入的工作量和操作負(fù)擔(dān),系統(tǒng)提供了自動(dòng)生成《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》的功能。自動(dòng)生成該報(bào)表的前提之一就是必須確定各類發(fā)票的“期初庫(kù)存”和“本期領(lǐng)購(gòu)”數(shù)量。
系統(tǒng)通過(guò)“發(fā)票領(lǐng)用存”得到各類發(fā)票的“期初庫(kù)存”和“本期領(lǐng)購(gòu)”數(shù)量,通過(guò)“發(fā)票采集”而得到各類發(fā)票的開(kāi)具情況和作廢情況,最后匯總形成《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》。
用鼠標(biāo)單擊打開(kāi)主窗口左側(cè)的“流程樹(shù)”中的“增值稅”節(jié)點(diǎn),然后單擊打開(kāi)“發(fā)票信息”節(jié)點(diǎn),再單擊“發(fā)票領(lǐng)用存”節(jié)點(diǎn),打開(kāi)“發(fā)票領(lǐng)用存維護(hù)”窗口。您可以在此輸入各類發(fā)票的“期初庫(kù)存”和“本期領(lǐng)購(gòu)”數(shù)量。本期領(lǐng)購(gòu)除手工添加外,還可以通過(guò)“下載領(lǐng)存信息”從稅務(wù)服務(wù)平臺(tái)上進(jìn)行下載。
注意:如果發(fā)票類別為增值稅專用發(fā)票電腦票或廢舊物資銷售專用發(fā)票,則發(fā)票的發(fā)票代碼需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改。
如果您的發(fā)票信息很多,一頁(yè)存不下,那么可以通過(guò)單擊“增加表頁(yè)”的方法增加表頁(yè)繼續(xù)添加。:
注意:企業(yè)在錄入發(fā)票信息時(shí)要先進(jìn)行發(fā)票領(lǐng)用存的維護(hù),即先錄入或下載期初庫(kù)存或本期領(lǐng)購(gòu),保存成功后再錄入其它發(fā)票信息,否則會(huì)提示“該發(fā)票未領(lǐng)購(gòu),請(qǐng)先錄入發(fā)票領(lǐng)購(gòu)信息”。
(二) 生成附表
所有發(fā)票信息采集完畢后,接下來(lái)的操作就是根據(jù)發(fā)票領(lǐng)用存信息和系統(tǒng)采集的“發(fā)票信息”生成各附表的數(shù)據(jù)。您需要在主窗口左側(cè)的“流程向?qū)?rdquo;中單擊“生成附表”按鈕(如果該按鈕被子窗口遮蓋了,請(qǐng)單擊“工具欄”上的“首頁(yè)”按鈕,快速關(guān)閉所有子窗口);或者單擊主窗口最上面菜單中的*9個(gè)菜單“文件”,在其下拉菜單中,單擊“生成附表”菜單項(xiàng),還可以單擊主窗口左側(cè)“流程樹(shù)”列表中的“生成附表”節(jié)點(diǎn),系統(tǒng)就會(huì)根據(jù)您的發(fā)票信息,生成各相關(guān)附表(這個(gè)過(guò)程可能需要花費(fèi)一點(diǎn)時(shí)間,請(qǐng)耐心等待)。附表數(shù)據(jù)生成后,系統(tǒng)會(huì)給出提示,單擊確定。
(三) 填寫(xiě)報(bào)表
1.生成并修改主表
《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》,是由附表一(《本期銷售情況明細(xì)表》)和附表二(《本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表》)生成的。您不能直接打開(kāi)和填寫(xiě)《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》,只能先打開(kāi)并保存附表一和附表二。
請(qǐng)?jiān)谥鞔翱谧髠?cè)的“流程樹(shù)”列表中,單擊打開(kāi)“增值稅”節(jié)點(diǎn),再單擊打開(kāi)“報(bào)表”節(jié)點(diǎn),然后單擊“附列資料表一”,打開(kāi)附表一(《本期銷售情況明細(xì)表》)。每次打開(kāi)該表時(shí),系統(tǒng)都會(huì)重新生成一遍該張報(bào)表。打開(kāi)后,該張報(bào)表的數(shù)據(jù)已經(jīng)由系統(tǒng)自動(dòng)填充,請(qǐng)仔細(xì)檢查一下這些數(shù)據(jù)。如果與您的手工報(bào)表的數(shù)據(jù)有出入,請(qǐng)先退出該報(bào)表修改相關(guān)的發(fā)票信息;如果無(wú)誤,請(qǐng)單擊工具欄上的“保存”按鈕,進(jìn)行保存。
如果您沒(méi)有“保存”本表的數(shù)據(jù),而直接關(guān)閉本報(bào)表時(shí),系統(tǒng)會(huì)詢問(wèn)您是否保存數(shù)據(jù),請(qǐng)根據(jù)需要進(jìn)行選擇。
如果您保存了附表二和主表后又修改了本表的數(shù)據(jù),在保存時(shí)系統(tǒng)會(huì)提示警告信息。這是因?yàn)椋薷暮蟮谋颈頂?shù)據(jù),附表二或主表中與該數(shù)據(jù)有邏輯關(guān)系(等于、大于、小于等)的某些數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系不符的緣故。請(qǐng)直接單擊“確定”繼續(xù)保存這些變動(dòng)的數(shù)據(jù)。
同樣的打開(kāi)附表二,讓系統(tǒng)自動(dòng)填充附表二的數(shù)據(jù)。附表二的操作和附表一的操作完全一樣。
生成附表一和附表二后,請(qǐng)單擊“增值稅納稅申報(bào)表”節(jié)點(diǎn),打開(kāi)《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》。*9次使用本軟件時(shí),本年累計(jì)數(shù)與實(shí)際情況不符,請(qǐng)根據(jù)實(shí)際情況修改本年累計(jì)數(shù)(紅底色部分是自動(dòng)生成的,只修改白底色部分即可)。
保存《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》時(shí),系統(tǒng)提示您輸入“實(shí)繳稅額”(如圖3.24)。“實(shí)繳稅額”是要通過(guò)銀行進(jìn)行扣款的金額,請(qǐng)務(wù)必仔細(xì)檢查此“實(shí)繳稅額”,如果不錄入則默認(rèn)為本期應(yīng)補(bǔ)退稅額。
如果您操作的當(dāng)前企業(yè)存在“多繳”(主表25欄為負(fù)數(shù))的情況,請(qǐng)務(wù)必選中“抵減”并錄入本次抵減金額,實(shí)繳稅額會(huì)相應(yīng)變化。
當(dāng)您保存關(guān)閉納稅申報(bào)表后,再次打開(kāi)時(shí),系統(tǒng)會(huì)提示如果再次打開(kāi),上次手工錄入的數(shù)據(jù)將會(huì)丟失。如果確實(shí)需要打開(kāi)修改表內(nèi)某些數(shù)據(jù),單擊“確定”;如果只是想查看表內(nèi)數(shù)據(jù),請(qǐng)單擊“取消”在“反饋查詢”界面中進(jìn)行查看。
2.修改《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》
請(qǐng)?jiān)谥鞔翱谧髠?cè)的“流程樹(shù)”列表中,單擊“增值稅”—“報(bào)表”節(jié)點(diǎn),然后單擊打開(kāi)《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》。
《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》由系統(tǒng)根據(jù)“發(fā)票領(lǐng)用存”中的“期初庫(kù)存”和“本期領(lǐng)購(gòu)”情況并結(jié)合“發(fā)票采集”中錄入的各類發(fā)票開(kāi)具情況和作廢情況,自動(dòng)生成。
系統(tǒng)提供自動(dòng)生成《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》的目的是為了盡量減輕您輸入的工作量,但由于一些特殊原因(如:“本期遺失”、“收回未開(kāi)票”等發(fā)票信息沒(méi)有采集到),系統(tǒng)自動(dòng)生成的報(bào)表不一定是完全正確的,所以請(qǐng)您仔細(xì)的檢查并修改。修改完畢后,請(qǐng)單擊工具欄上的“保存”按鈕,保存該表。
當(dāng)您保存關(guān)閉發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表后,再次打開(kāi)時(shí),手工錄入的數(shù)據(jù)會(huì)丟失,如果確需修改數(shù)據(jù)則打開(kāi)修改,如果只想查看表內(nèi)數(shù)據(jù),請(qǐng)到反饋查詢界面進(jìn)行查看。
3.其他報(bào)表
請(qǐng)?jiān)谥鞔翱谧髠?cè)的“流程樹(shù)”列表中,單擊打開(kāi)“增值稅”節(jié)點(diǎn),再單擊打開(kāi)“報(bào)表”節(jié)點(diǎn),然后單擊打開(kāi)相應(yīng)的報(bào)表(《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》、《成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表》等)。
請(qǐng)根據(jù)您操作企業(yè)的實(shí)際情況填寫(xiě)并保存報(bào)表數(shù)據(jù)。如果某張報(bào)表您確實(shí)沒(méi)有數(shù)據(jù)可填,也請(qǐng)您打開(kāi)它,然后直接單擊工具欄上的“保存”按鈕即可。
小竅門(mén):在您填寫(xiě)報(bào)表時(shí),如果報(bào)表很大,您看到的報(bào)表只有一小部分時(shí),您可以按“F12”鍵,隱藏主窗口左側(cè)的“流程樹(shù)”,以盡可能增加報(bào)表顯示的區(qū)域,然后再點(diǎn)擊“F12”鍵,即可恢復(fù)顯示“流程樹(shù)”。