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為加強(qiáng)局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理工作,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,理順財(cái)務(wù)關(guān)系,提高資金使用效果,根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《行政單位財(cái)務(wù)管理規(guī)則》，結(jié)合我局實(shí)際，特制定本制度。
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度。帶頭厲行節(jié)約，制止奢侈浪費(fèi)，合理使用資金，做勤儉節(jié)約的表率，為機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作提供財(cái)務(wù)保障。
2、認(rèn)真編制單位預(yù)算。由人秘股負(fù)責(zé)，根據(jù)局經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制全年預(yù)算計(jì)劃，并嚴(yán)格按照局長(zhǎng)辦公會(huì)已批準(zhǔn)的計(jì)劃執(zhí)行，特殊需要支出的必須另行呈請(qǐng)，經(jīng)審批后方可執(zhí)行。定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，如實(shí)反映預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)分析。
3、嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。實(shí)行分管財(cái)務(wù)局長(zhǎng)一支筆簽批制度，重大支出，由局長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定。
4、加強(qiáng)公用經(jīng)費(fèi)管理。各股（室）、二級(jí)單位辦公自動(dòng)化設(shè)備維修、耗材等費(fèi)用，需事先向局信息中心提出計(jì)劃；辦公用品等其它費(fèi)用需事先報(bào)局人秘股提出計(jì)劃；來(lái)客接待等費(fèi)用按《局公務(wù)接待、機(jī)關(guān)食堂管理辦法》進(jìn)行報(bào)批，經(jīng)分管財(cái)務(wù)局長(zhǎng)審批后，方可執(zhí)行。未經(jīng)審批，所發(fā)生一切費(fèi)用，單位不予以報(bào)銷，并追究當(dāng)事人責(zé)任。
5、加強(qiáng)現(xiàn)金管理。職工借款無(wú)論公用私用，必須經(jīng)分管財(cái)務(wù)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，對(duì)已借出的款項(xiàng)，必須及時(shí)結(jié)算，做到日清月結(jié)。對(duì)不合理和不按計(jì)劃執(zhí)行的支出，財(cái)會(huì)人員有權(quán)拒付，并及時(shí)向分管財(cái)務(wù)局長(zhǎng)說(shuō)明情況。未經(jīng)批準(zhǔn)的借款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對(duì)出納員扣罰當(dāng)月工資的30%。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理的規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金不得超限額，不準(zhǔn)以白條子抵頂現(xiàn)金。
6、加強(qiáng)賬務(wù)管理。嚴(yán)格按照《財(cái)務(wù)制度》要求健全收支賬目，進(jìn)行記賬、登記、核算、歸檔等，做到賬、賬相符，賬實(shí)相符。定期進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，并認(rèn)真接受審計(jì)及內(nèi)部監(jiān)督檢查。
7、加強(qiáng)固定資產(chǎn)和低值易耗品管理。健全固定資產(chǎn)和低值易耗品相關(guān)賬簿，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并及時(shí)做出賬務(wù)處理。。
8、加強(qiáng)消耗材料管理。嚴(yán)格執(zhí)行消耗材料入庫(kù)出庫(kù)管理制度。
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