過去的時間中，最意想不到但也是和每家公司聯(lián)系最緊密的變化就是——人民幣的國際化。在2005年7月21日，人民幣由固定匯率歷史性地改為浮動匯率，緊接著我在下一期的《首席財務(wù)官》雜志上撰寫了名為“一日長于百年”的卷首語，試圖說明這是中國金融開始尋求全球定價權(quán)的一盤大棋的序幕。
　　從資金市場到資本市場兩端的流動性、安全性和收益性的綜合管理，隨著人民幣國際化的日益深入，其對CFO的難度也是與日俱增的。因此，尋求和專業(yè)金融機(jī)構(gòu)的緊密合作，應(yīng)該是必然的選擇，這必將催化中國企業(yè)金融市場發(fā)生前所未有的轉(zhuǎn)變。
　　十年a1全球資金管理經(jīng)典案例
　　中國外運(yùn)長航集團(tuán)大概擁有資產(chǎn)規(guī)模1100多億，下屬企業(yè)700多家，海外設(shè)立了很多網(wǎng)點(diǎn)，在歐洲、非洲、東南亞、澳洲，北美、南美都有分支機(jī)構(gòu)。中外運(yùn)長航財務(wù)有限公司成立于2011年5月，目的是為了加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理，提高資金使用效率。跟所有財務(wù)公司一樣，中外運(yùn)長航財務(wù)有限公司是按照銀監(jiān)會規(guī)定設(shè)立的，基本上是一個全牌照的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)牌照、保險牌照、投資銀行牌照等。因為我們集團(tuán)涵蓋多個行業(yè)，而每一個行業(yè)都有不同的金融需求，全牌照可以支持不同行業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展。
　　從2014年年開始，我們集團(tuán)對財務(wù)公司定位進(jìn)行了重新梳理。現(xiàn)在基本上是兩個概念：*9，財務(wù)公司是實現(xiàn)集團(tuán)司庫目標(biāo)管理的a1平臺，包括資金結(jié)算平臺、資金歸集平臺、資金監(jiān)控平臺和資金金融服務(wù)平臺;第二，集團(tuán)總部管理職能的延伸。財務(wù)公司和集團(tuán)資金部、財務(wù)部將更緊密合作、相互支持，財務(wù)公司要承擔(dān)起公司一部分的管理職能。
　　在我們的理解中，司庫工作包括三方面內(nèi)容：*9，流動性管理。這一層面基本上是現(xiàn)金管理、收支管理和短期投融資。第二，資產(chǎn)負(fù)債表管理。這一層面主要是對營運(yùn)資本、資本市場、資本結(jié)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)等內(nèi)容的管理。實際上就是為了避免企業(yè)出現(xiàn)資金斷裂而進(jìn)行的資產(chǎn)負(fù)債和權(quán)益的綜合匹配。風(fēng)險管理是第三個重要領(lǐng)域。主要是對匯率風(fēng)險和市場風(fēng)險的管理，目的是減輕不利影響、避免意外。
　　我們在海外設(shè)立了多家資金中心，但依然是分散管理。全球有5400多個賬戶，法人單位有700多家，給管理帶來很多困難。經(jīng)過十年摸索，我們基本上建立起了一套涵蓋集團(tuán)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的資金管理體系。最初的想法是降低集團(tuán)財務(wù)成本，希望集團(tuán)加強(qiáng)資金管控、提高資金使用效率、支持集團(tuán)發(fā)展。
　　財務(wù)公司承擔(dān)著全集團(tuán)統(tǒng)一資金管理系統(tǒng)職能。我們的資金信息系統(tǒng)分三步建設(shè)：*9步是夯實基礎(chǔ)。從2011年到2012年，主要做的工作是制訂信息化制度，進(jìn)行企業(yè)門戶設(shè)定，還有開展基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。第二個階段是系統(tǒng)的全面實施和深化。因為我們新業(yè)務(wù)越來越多，每增加一項新業(yè)務(wù)，IT系統(tǒng)里面就要相應(yīng)開拓一項業(yè)務(wù)。第三個階段是從2015年開始的，主要是業(yè)務(wù)的繼續(xù)深化。
　　未來財務(wù)公司的管理功能應(yīng)該進(jìn)一步完善，與業(yè)務(wù)部門融合更加緊密。司庫作為財務(wù)神經(jīng)中樞承擔(dān)的責(zé)任很重，聯(lián)系著資本市場，聯(lián)系著董事會以及*6管理層。對于集團(tuán)財務(wù)公司而言，我們將進(jìn)一步發(fā)揮資金集中和結(jié)算集中職能，提高集團(tuán)整體效益，進(jìn)一步發(fā)揮資金監(jiān)控中心職能，加強(qiáng)集團(tuán)整體管控力度。
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