一、財務部經(jīng)理崗位職責
　?。ㄒ唬┚唧w負責本公司的財務會計工作
　　1、對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴格遵守財經(jīng)紀律和公司各項規(guī)章制度。不斷改進和提高財務會計工作水平。
　　2、督促本公司加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎工作。
　　3、認真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。
　?。ǘ┙M織制定本公司的各項財務管理制度
　　1、制定的各項財務管理制度應便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟效益
　　2、隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導匯報。
　　3、及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善各項財務管理制度。
　?。ㄈ┙M織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領導，并檢查各部門執(zhí)行情況
　　1、在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務收支計劃和編制說明。
　　2、經(jīng)總經(jīng)理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施，不得隨意突破。
　　3、資金掉要如實反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營活動正常進行。
　?。ㄋ模┙M織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執(zhí)行情況。
　　1、編制的成本計劃應現(xiàn)金合理，費用預算應厲行節(jié)約，費用開支不突破規(guī)定范圍。
　　2、在本公司總經(jīng)理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門。
　　3、設計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。
　?。ㄎ澹┏浞诌\用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預算經(jīng)濟前景，為公司領導決策提供依據(jù)。
　　（六）組織本公司財務人員學習政策法規(guī)和業(yè)務技術(shù)，負責財會人員的考核。
　　（七）負責協(xié)調(diào)財務和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，把財務工作納入正軌。
　?。ò耍┴撠煴９芄矩攧諏Ｓ糜¤b，并按公司財務制度使用印鑒。
　?。ň牛┴撠熶N售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。
　?。ㄊ┩瓿晒绢I導交辦的其他工作。
　　二、財務會計崗位職責
　?。ㄒ唬┰O置和登記總帳和各明細賬，并編制各類報表。
　　1、編制總長科目余額表，并與有關明細賬核對，保證帳帳相符。
　　2、編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，及時使報送政府有關部門。
　　3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。
　　4、各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產(chǎn)明細表
　　（二）根據(jù)工財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳，賬戶應按幣種分別設置。
　?。ㄈ渌块T定期進行財產(chǎn)清查，及時清理往來帳。
　　1、根據(jù)本公司財務管理制度，負責設計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查。
　　2、對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準后方的進行會計處理。
　?。ㄋ模┚幹坪捅９軙嫅{證及報表。
　　負責編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關規(guī)定及時歸檔。
　　（五）負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。
　?。嘘P部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領退和保管，都要會同有關部門制定手續(xù)制度，明確責任。
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　　1、擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用。
　　2、編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務；負責銷售和利潤的明細核算。
　　3、正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。
　?。ò耍┩瓿韶攧战?jīng)理交辦的其他工作。
　　三、出納員崗位職責
　?。ㄒ唬┺k理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務：
　　嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。
　?。ǘ齑娆F(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。
　?。ㄈ﹪栏窨刂坪灠l(fā)空白支票。
　　如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明，收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
　?。ㄋ模┚幹坪捅９軙嬘涃~憑證。
　　根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
　?。ㄎ澹┑怯洭F(xiàn)金和銀行存款日記賬。
　　1、根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)?，F(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未達帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。
　　2、出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。
　?。┍９軒齑娆F(xiàn)金和各種有價證券。
　　對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。
　　（七）保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票
　　出納員說管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財務章、法人印章由財務經(jīng)理負責保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。
　?。ò耍┩瓿韶攧詹拷?jīng)理交辦的其他工作。
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