中小企業(yè)的融資主渠道是向金融機構貸款融資，其困難程度受到三方面因素的影響：中小企業(yè)與金融機構的關系、信貸契約條件以及企業(yè)本身條件。
這三方面因素中，企業(yè)本身條件短時問無法改善，而有關中小企業(yè)與金融機構的關系改善，國內眾多學者、專家根據我國的實際情況提出了一些改進辦法，例如盡快建立有政府支持的服務于中小企業(yè)的信貸體系，建立有利于中小企業(yè)直接進人資本市場的體制等等。但從融資困難的原因分析來看，當前要想在短時問內改善金融機構與企業(yè)信息不對稱、信貸成本高、擔保困難等，關鍵要從信貸契約條件人手?，F(xiàn)有的信貸契約是一種不完全對稱契約，借貸雙方存在一定的利益沖突。由于不完全信息和不對稱信息，金融機構無法識別貸款企業(yè)優(yōu)劣，面對資金的超額需求，金融機構如果簡單通過提高利率來規(guī)避風險，大多數(shù)中小企業(yè)只能退出信貸市場。因此，筆者建議采用一種“風險共擔，利益共享”型的信貸契約，來解決這個問題。
“風險共擔，利益共享”型信貸契約的主要思想包括三個方面：
（1）金融機構在保持貸款基本利率不變的情況下，與企業(yè)達成協(xié)議，能夠分享企業(yè)未來若干年內的經營成果，提高金融機構提供更多長期資金的積極性。
（2）給予經營管理上的積極輔導和支持，以提高中小企業(yè)市場競爭力，例如金融機構幫助企業(yè)建立合理的會計與財務管理制度，參與對投資項目的評估和財務報表分析等。
（3）將以比率分析為主計算貸款風險度的方法發(fā)展為集多種技術于一體的動態(tài)量化綜合信用評價技術，并綜合考慮企業(yè)的財務結構和未來獲利能力等指標。這種“風險共擔，利益共享”型的信貸契約，政府可以借鑒國外的一些類似做法，考慮首先在部分省市的中小企業(yè)信貸體系中進行試點，在取得相關經驗后，再向全國推廣。
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