下面是證券從業(yè)資格考試證券市場基礎知識第七章第四節(jié)“證券服務機構”的知識點,請考生們查看!
 
  一、證券服務機構的類別
  證券服務機構包括投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產(chǎn)評估機構、會計師事務所、律師事務所等從事證券服務業(yè)務的機構。
  根據(jù)我國有關法規(guī)的規(guī)定,證券服務機構的設立需要按照工商管理法規(guī)的要求辦理注冊,從事證券服務業(yè)務必須得到中國證監(jiān)會和有關主管部門的批準。
  投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務兩年以上的經(jīng)驗。
 
  二、證券服務機構的法律責任和市場準入
  1.法律責任
  證券服務機構為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務活動制作、出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、財務顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件,應當勤勉盡責,對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。其制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,給他人造成損失的,應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任,但是,能夠證明自己沒有過錯的除外。
  2.市場準入及退出機制
  為了加強市場準入的管理,對證券服務機構從事證券服務業(yè)務的審批管理辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構和有關主管部門制定。為加強對證券服務機構的管理,我國《證券法》還授予證券監(jiān)督管理機構對證券服務機構的監(jiān)管權和現(xiàn)場檢查權。同時,證券服務機構未勤勉盡責,所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的,可暫停或者撤銷其證券服務業(yè)務的許可。