2015證券從業(yè)《投資基金》考點解析：基金運營部門
　　工作職責(zé)包括基金清算和基金會計兩部分。
　　基金清算工作包括：開立投資者基金賬戶;確認(rèn)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換以及非交易過戶等交易類申請，完成基金份額清算;管理基金銷售機構(gòu)的資金交收情況，負(fù)責(zé)相關(guān)賬戶的資金劃轉(zhuǎn)，完成銷售資金清算;設(shè)立并管理資金清算相關(guān)賬戶，負(fù)責(zé)賬戶的會計核算工作并保管會計記錄;復(fù)核并監(jiān)督基金份額清算與資金清算結(jié)果?；饡嫻ぷ靼ǎ河涗浕鹳Y產(chǎn)運作過程，完成當(dāng)日所發(fā)生基金投資業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算工作;核算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值;完成與托管銀行的賬務(wù)核對，復(fù)核基金份額凈值計算結(jié)果;按日計提基金管理費和托管費;填寫基金資產(chǎn)運作過程中產(chǎn)生的投資交易資金劃轉(zhuǎn)指令，傳送至托管行;根據(jù)基金份額清算結(jié)果，填寫基金贖回資金劃轉(zhuǎn)指令，傳送至托管行;完成資金劃轉(zhuǎn)指令產(chǎn)生的基金資產(chǎn)資金清算憑證與托管行每日資金流量表問的核對;建立基金資產(chǎn)會計檔案，定期裝訂并編號歸檔管理相關(guān)憑證賬冊。