證券從業(yè)考試《投資基金》重點:基金資產(chǎn)估值的概念
  指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進行估算,進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。
  基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)—基金負(fù)債
  基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額