證券從業(yè)考試《投資基金》重點(diǎn)：基金資產(chǎn)估值需考慮的因素
　　(一)估值頻率
　　基金一般都按照固定的時(shí)間間隔對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。
　　目前，我國(guó)開放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。
　　封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也進(jìn)行估值。
　　(二)交易價(jià)格
　　交易活躍證券;交易不活躍證券。
　　估值要慎重，其中證券資產(chǎn)的流動(dòng)性是非常關(guān)鍵的因素。
　　(三)價(jià)格操縱及濫估問(wèn)題
　　(四)估值方法的一致性及公開性
　　估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。估值方法的公開性是指基金采用的估值方法需要在法律規(guī)定的募集文件中公開披露。假若基金變更了估值方法，也需要及時(shí)進(jìn)行披露。