注會《財務成本管理》每日一練:跌期權價值

單選題
公司目前的股票市價為100元,期權市場上以1股該股票為標的資產(chǎn)的、到期時間為半年的看漲期權和看跌期權的執(zhí)行價格均為98元,年無風險報酬率為4%。若看漲期權的價值為16.03元,則看跌期權價值為(?。┰?/div>
A、16.03
B、12.11
C、2
D、14.03
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【正確答案】B
【答案解析】看跌期權價值=看漲期權價值-標的資產(chǎn)價格+執(zhí)行價格現(xiàn)值=16.03-100+98/1.02=12.11(元)。
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