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《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.1）《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.2）《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.3）《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.4）《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.5）《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.6）《財(cái)經(jīng)法規(guī)》第二章重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)（3.7）
十二、違反銀行賬戶(hù)結(jié)算管理制度的罰則
(一)存款人違反賬戶(hù)管理制度的處罰
1.區(qū)分“非經(jīng)營(yíng)性存款人”和“經(jīng)營(yíng)性存款人”
【注意】非經(jīng)營(yíng)存款人不一定是個(gè)人，經(jīng)營(yíng)性存款人也不一定是企業(yè)。
(1)對(duì)非經(jīng)營(yíng)性的存款人的罰款金額都是1千元;
(2)對(duì)經(jīng)營(yíng)性的存款人的罰款金額有3種：
1000元;1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下;5千元以上3萬(wàn)元以下。
2.具體處罰規(guī)定
違反銀行賬戶(hù)結(jié)算管理制度事項(xiàng) | 經(jīng)營(yíng)性存款人處罰金額 | 非經(jīng)營(yíng)性存款人處罰金額 |
1.法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開(kāi)戶(hù)資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行 | 1000元 | 1000元 |
1.違反規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù) | 1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下 | |
2.偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù) | ||
3.違反規(guī)定不及時(shí)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù) | ||
4.偽造、變?cè)?、私自印制開(kāi)戶(hù)登記證 | ||
1.違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù) | 5000元以上3萬(wàn)元以下的罰款 | |
2.違反規(guī)定支取現(xiàn)金 | ||
3.利用開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)逃廢銀行債務(wù) | ||
4.出租、出借銀行結(jié)算賬戶(hù) | ||
5.從基本存款賬戶(hù)之外的銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入、將銷(xiāo)貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶(hù) |
違反銀行賬戶(hù)結(jié)算管理制度事項(xiàng)
經(jīng)營(yíng)性存款人處罰金額
非經(jīng)營(yíng)性存款人處罰金額
1.法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開(kāi)戶(hù)資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行
1000元
1000元
1.違反規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)
1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下
2.偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)
3.違反規(guī)定不及時(shí)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)
4.偽造、變?cè)?、私自印制開(kāi)戶(hù)登記證
1.違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)
5000元以上3萬(wàn)元以下的罰款
2.違反規(guī)定支取現(xiàn)金
3.利用開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)逃廢銀行債務(wù)
4.出租、出借銀行結(jié)算賬戶(hù)
5.從基本存款賬戶(hù)之外的銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入、將銷(xiāo)貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶(hù)
【例題·多選題】存款人的下列行為，中國(guó)人民銀行可以給予1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款的有( )。
A.經(jīng)營(yíng)性存款人違反規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)
B.經(jīng)營(yíng)性存款人違反規(guī)定支取現(xiàn)金
C.經(jīng)營(yíng)性存款人違反規(guī)定變?cè)扉_(kāi)戶(hù)登記證
D.非經(jīng)營(yíng)性存款人違反規(guī)定不及時(shí)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)
【答案】：AC
【解析】：選項(xiàng)B，經(jīng)營(yíng)性存款人違反規(guī)定支取現(xiàn)金，罰款金額為5000元以上3萬(wàn);選項(xiàng)D，非經(jīng)營(yíng)性的存款人的罰款一律是1000元。
【例題·單選題】存款人違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，對(duì)于經(jīng)營(yíng)性的存款人，給予警告并處以( )的罰款。
A.1000元
B.10000元
C.5000元以上3萬(wàn)元以下
D.1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下
【答案】：C
【解析】：對(duì)于使用過(guò)程中的違反規(guī)定的事項(xiàng)，對(duì)經(jīng)營(yíng)性存款人處以5000元以上3萬(wàn)元以下的罰款。
(二)銀行及其有關(guān)人員違反銀行結(jié)算管理制度的處罰(了解)
1.多頭開(kāi)戶(hù)、公款私存——5萬(wàn)-30萬(wàn)
2.其他——5000元-3萬(wàn)
【本節(jié)內(nèi)容回顧】
