為提高上市公司信息披露質(zhì)量，增強監(jiān)管透明度，10月7日上交所正式發(fā)布《上海證券交易所上市公司信息披露工作評價辦法(試行)》。
　　《評價辦法》指出，上交所對上市公司信息披露工作進行評價將重點關(guān)注上市公司信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性，并綜合考慮上市公司及相關(guān)人員在信息披露事務(wù)管理工作中的勤勉盡責(zé)情況以及上交所關(guān)注的其他內(nèi)容。上市公司信息披露工作評價分類每年度進行一次，評價期為上年5月1日至當(dāng)年4月30日。根據(jù)信息披露工作評價情況，上交所將上市公司分為A、B、C、D四大監(jiān)管類別，分別為信息披露優(yōu)秀類、良好類、合格類及不合格類公司。
　　據(jù)了解，《評價辦法》盡量減少了主觀因素或經(jīng)驗判斷的影響。為了保證評價過程的客觀公正，對上市公司信息披露工作的評價主要采用定量計分的方式進行，并結(jié)合一定的消極條款，即發(fā)生特定情形時直接被劃入某監(jiān)管類別，以綜合確定上市公司的監(jiān)管分類。為了減少主觀因素的影響，評價時采取定量計分與監(jiān)管措施和紀(jì)律處分相掛鉤的方式進行。評價標(biāo)準(zhǔn)在堅持定量原則評價的基礎(chǔ)上，適用范圍不局限于上市公司層面，同時在評價中引入公司自查機制，引入加分因素，并且淡化對財務(wù)或經(jīng)營指標(biāo)的考量。
　　上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，該《評價辦法》自9月18日向全社會公開征求意見后，上交所收到市場各方的反饋郵件。反饋郵件對《評價辦法》個別條款或表述提出了修改意見，經(jīng)討論對部分意見予以了吸收。例如，有反饋意見認(rèn)為，征求意見稿中將控股股東、實際控制人自身信息披露及規(guī)范運作情況全面計入上市公司信息披露工作評價有失公允。對此，上交所在相關(guān)條款修訂中將對控股股東、實際控制人的評價范圍僅限于重大信息披露情況、配合上市公司履行信息披露義務(wù)情況、轉(zhuǎn)讓上市公司股份的合法合規(guī)性及相關(guān)信息披露義務(wù)履行情況。
　　上交所表示，定期對上市公司信息披露工作進行評價并公開結(jié)果，有助于促使上市公司提高信息披露水平、完善公司治理結(jié)構(gòu)，強化規(guī)范運作和誠信自律的意識，促使市場各方歸位盡責(zé)，引導(dǎo)上市公司將外部監(jiān)管壓力轉(zhuǎn)化為內(nèi)部約束機制。同時，對上市公司信息披露進行評價，可以作為對上市公司分類監(jiān)管的重要參考依據(jù)，提高上市公司的監(jiān)管效率，增強監(jiān)管工作的針對性、主動性和權(quán)威性。同時，能夠為簡化行政審批程序提供依據(jù)和保障，在涉及并購重組、再融資、股權(quán)激勵等情形時，出具上市公司監(jiān)管意見。