報銷規(guī)定的模板,供各位有需要的朋友使用,希望能幫到各位!XX集團公司差旅費報銷管理辦法提要:集團職能部門及各子公司因公外出人員,在公出期間所支出的費用,要本著勤儉節(jié)約,杜絕浪費的原則,嚴(yán)格按以下規(guī)定
  1. 目的
  為加強財務(wù)管理,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,本著保證出差人員工作與生活需要,并貫徹勤儉節(jié)約的精神,特制定本辦法。
  2. 范圍
  本辦法適用于集團職能部門及各子公司。
  3. 職責(zé)
  3.1集團職能部門及各子公司負(fù)責(zé)因公外出人員的確認(rèn),由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。
  3.2 外出人員的費用支出,由集團財務(wù)部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)審核報銷。
  4. 具體規(guī)定
  4.1 集團職能部門及各子公司因公外出人員,在公出期間所支出的費用,要本著勤儉節(jié)約,杜絕浪費的原則,嚴(yán)格按以下規(guī)定。
  4.2出差乘坐車、船、飛機的等級
  4.2.1 集團董事長、總裁可以乘坐火車軟臥車、飛機頭等艙、輪船一等艙位以及其他交通工具,并按實報銷;
  4.2.2 集團總裁助理以上人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥車、輪船二等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;
  4.2.3集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理級職務(wù)以及一般工作人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車硬臥車、輪船三等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;
  4.2.4 機場建設(shè)費、人身保險費、訂票手續(xù)費等隨機、車、船票一同據(jù)實報銷。
  4.2.5出差目的地乘坐火車可直接到達的一律乘坐火車,且連續(xù)乘坐火車12小時,給予增加途中補助20元。低于12小時的不享受此項補助,乘坐飛機者,不論艙位等級和時間長短,一律不享受此項補助。
  4.2.6出差人員原則上不得乘坐飛機,但確因任務(wù)緊急或必須隨同集團領(lǐng)導(dǎo)同行的必須經(jīng)集團總裁批準(zhǔn)方可乘坐,并按上述4.2.1至4.2.4的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
  4.3住宿費標(biāo)準(zhǔn)及開支辦法
  4.3.1住宿費按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行:
  項目
  職務(wù)
  住             宿
  北京、上海、深圳
  天津、重慶、各計劃單列市及各省會城市
  其他地區(qū)
  集團副總裁以上
  *6不得超過650元
  400
  集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理以上
  380
  340
  280
  其他工作人員
  240
  180
  150
  4.3.2出差住宿費在規(guī)定的限額范圍內(nèi)憑宿費發(fā)票報銷,實際住宿超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。但實際宿費標(biāo)準(zhǔn)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,按節(jié)約金額的30%給予宿費節(jié)約獎勵,對于公出寄宿而不能取得發(fā)票的,可按相應(yīng)住宿規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的50%給予節(jié)約獎勵。集團明確規(guī)定任何人員不允許在所住賓館簽單消費;兩人以上(同性)共同出差的不得單開房間,只能按標(biāo)準(zhǔn)間報銷,報銷人數(shù)以此類推。特殊情況必須經(jīng)總裁簽批。
  4.4交通費開支標(biāo)準(zhǔn)
  4.4.1往返機場、車站交通費憑機場航班及公交車票據(jù)實報銷;確因任務(wù)緊急,短期內(nèi)無法趕乘航班車的,經(jīng)主管副總裁同意后可報銷趕赴機場出租車票。工作人員出差期間每日補助交通費20元,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā),不再報銷任何交通費用。總裁助理以上人員出差期間的交通費用實報實銷。
  4.4.2夜間連續(xù)乘車時間超過10個小時的,可購?fù)P鋪票;
  4.4.3出差人員乘坐車、船均不得報銷"音樂茶座"等費用;
  4.5生活費補助標(biāo)準(zhǔn)
  4.5.1公司副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)外出期間因工作需要可據(jù)實報銷招待費用;其他工作人員必須請示主管副總裁同意后經(jīng)總裁簽字方可報銷。
  4.5.2工作人員出差生活費補助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天補助30元人民幣。經(jīng)濟特區(qū)每人每天補助50元。
  4.5.3工作人員出差伙食補助不分途中和住勤,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā)伙食補助。
  4.5.4因公野外作業(yè)要根據(jù)現(xiàn)場作業(yè)時間的長短、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議,適當(dāng)給予補助。
  4.6 因工作需要,陪同有關(guān)部門工作人員辦案,辦案期間的交通費、日常生活費用(包括餐費)經(jīng)總裁同意并批準(zhǔn)后方可報銷,同時陪同人員不再享受交通及伙食補助。
  4.7工作人員出差期間,因游覽或非工作需要而開支的一切費用,均由個人自理。乘出差之便,未經(jīng)集團主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,其繞道的車、船費及生活費由個人自理。享受探親待遇的人員,只準(zhǔn)乘坐火車,且乘車時間超過12小時的允許報銷硬臥車票,因路途遙遠在轉(zhuǎn)乘過程中需要停留一天的,可按一般工作人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷。
  4.8集團員工的出差費用超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,必須報主管副總裁批準(zhǔn)后方可報銷。
  4.9對參加行業(yè)舉辦的會議及學(xué)習(xí)班并由會議主辦單位統(tǒng)一安排食、宿收取的費用,或經(jīng)集團總裁批準(zhǔn)的專項費用,可憑會議通知及專項費用審批單據(jù)實報銷。不在發(fā)放相應(yīng)的生活補貼。
  4.10差旅費預(yù)借的審批及報銷辦法
  4.10.1實行差旅費借支的事前審批和事后核銷制度,集團職能部門及子公司工作人員因公外出,若需借支差旅費或報銷差旅費,應(yīng)旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。
  4.10.2工作人員需預(yù)借差旅費的,應(yīng)填寫現(xiàn)金借款審批單,預(yù)借金額在500元以下的,須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字。預(yù)借金額在500元以上2,000以下的,須經(jīng)主管副總裁批準(zhǔn);2,000以上的必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。同時各級簽字后再經(jīng)財務(wù)總監(jiān)會簽,財務(wù)部方可辦理付款手續(xù)。對借款金額較大的,必須提前半日通知財務(wù)部,避免由于資金準(zhǔn)備不足給工作帶來麻煩。
  4.10.3出差人員應(yīng)在出差返回后5個工作日內(nèi)填寫差旅費報銷單并及時報銷,報銷票據(jù)必須按照時間順序分類粘貼。經(jīng)職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字,財務(wù)部方可給予報銷。財務(wù)部對報銷完畢的業(yè)務(wù)必須向當(dāng)事人提供報銷回執(zhí),以備日后查找。對拖欠借款者,財務(wù)部直接從其本人工資中扣抵。對故意拖欠不報賬人員,財務(wù)部有權(quán)加收資金占用費,情節(jié)嚴(yán)重者則給予罰款。年度終了,個人借款除購置大宗材料、物資、設(shè)備等無法報賬的以外,一律如數(shù)退回。
  4.11集團內(nèi)部員工在財務(wù)部掛賬前款未清者,不得再次預(yù)借差旅費。
     
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