出納崗位職責(zé)有哪些?出納的概念是什么?在日常生活和工作中，我們每個人都可能接觸到崗位職責(zé)。正所謂：在其位謀其職。今天小編帶大家一起來了解出納的崗位職責(zé)和工作內(nèi)容!
一、什么是出納?
出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度辦理本單位現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及相關(guān)賬戶，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及相關(guān)票據(jù)的總稱。狹義的出納僅指各單位會計部門的特殊出納崗位或人員的各項工作。出納是隨著貨幣和貨幣兌換行業(yè)的出現(xiàn)而產(chǎn)生的。所謂“出”，就是消費(fèi)和支出;而“納”是指收入。
二、出納會計崗位工作職責(zé)
1.負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報銷。
2.負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;
3.每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。
4.每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額。
5.負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。
6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
7.月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。
8.每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運(yùn)總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主管等。
9.每月編制《現(xiàn)金流量表》，并上報營運(yùn)總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主管。
10.每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。
11.完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
三、出納的工作內(nèi)容有哪些?
1、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷售款：
①收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù)，注意是否有假幣。
②逐筆清點(diǎn)。對照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單，核對現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問題及時與當(dāng)事人核實(shí)。
③確認(rèn)款項、單據(jù)總額清點(diǎn)無誤。開具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進(jìn)行帳務(wù)處理。
2、辦理各類付款業(yè)務(wù)：
①接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。
②辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)及時與收款方聯(lián)系，確認(rèn)款項收訖。
③辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù)。填寫收款憑據(jù)，清點(diǎn)現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)帳業(yè)務(wù)。
④及時核對現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，保證帳實(shí)相符，并隨時接受財務(wù)經(jīng)理的檢查。
⑤每周編制資金日報表，報總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān)，對于已支付未劃帳的項目需特別注明。
⑥做好月末結(jié)帳對帳工作，每月30日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表，核對銀行對賬，查明差額或未達(dá)帳形成原因，跟蹤解決。
⑦做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。
⑧完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。
