下面是證券從業(yè)資格考試《證券交易》科目第八章第五節(jié)“轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)”的知識(shí)點(diǎn)，請(qǐng)考生們查看！
 
　　一、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的含義及基本原則
　　轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
　　從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則，不得損害社會(huì)公共利益。
　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)。
　　1．基本業(yè)務(wù)規(guī)則
　　(1)專(zhuān)用證券賬戶(hù)。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立轉(zhuǎn)融通專(zhuān)用證券賬戶(hù)、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶(hù)和轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶(hù)。
　　(2)專(zhuān)用資金賬戶(hù)。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行開(kāi)立轉(zhuǎn)融通專(zhuān)用資金賬戶(hù)，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶(hù)和轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶(hù)。
　　(3)了解客戶(hù)及信用評(píng)估。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)了解證券公司的基本情況、業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、違約記錄、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等，并以書(shū)面和電子的方式予以記錄和保存。
　　(4)轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同。
　　(5)轉(zhuǎn)融通期限。
　　(6)證券公司擔(dān)保賬戶(hù)。
　　證券金融公司與證券公司簽訂轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)證券公司的申請(qǐng)，以證券公司的名義，為其開(kāi)立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶(hù)和轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金明細(xì)賬戶(hù)。
　　(7)轉(zhuǎn)融通保證金。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應(yīng)收取保證金的15%?？沙涞直ＷC金證券的種類(lèi)和折算率由證券金融公司確定并公布。
　　(8)轉(zhuǎn)融通互?；?。
　　證券金融公司可以根據(jù)化解證券公司違約風(fēng)險(xiǎn)的需要，建立轉(zhuǎn)融通互?；稹＾D(zhuǎn)融通互?；鸬墓芾磙k法，由證券金融公司制定，經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后施。
　　從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則，不得損害社會(huì)公共利益。
　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)。
 
　　二、基本業(yè)務(wù)規(guī)則
　　(1)專(zhuān)用證券賬戶(hù)。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立轉(zhuǎn)融通專(zhuān)用證券賬戶(hù)、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶(hù)和轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶(hù)。
　　(2)專(zhuān)用資金賬戶(hù)。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行開(kāi)立轉(zhuǎn)融通專(zhuān)用資金賬戶(hù)，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶(hù)和轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶(hù)。
　　(3)了解客戶(hù)及信用評(píng)估。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)了解證券公司的基本情況、業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、違約記錄、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等，并以書(shū)面和電子的方式予以記錄和保存。
　　(4)轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與證券公司簽訂轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同，約定轉(zhuǎn)融通的資金數(shù)額、標(biāo)的證券的種類(lèi)和數(shù)量、期限、費(fèi)率、保證金的比例、證券權(quán)益處理辦法、違約責(zé)任等事項(xiàng)。
　　(5)轉(zhuǎn)融通期限。
　　除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通的期限不得超過(guò)6個(gè)月。轉(zhuǎn)融通的期限，自資金或者證券實(shí)際交付之日起算。
　　(6)證券公司擔(dān)保賬戶(hù)。
　　證券金融公司與證券公司簽訂轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)證券公司的申請(qǐng)，以證券公司的名義，為其開(kāi)立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶(hù)和轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金明細(xì)賬戶(hù)。
　　(7)轉(zhuǎn)融通保證金。
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應(yīng)收取保證金的15%?？沙涞直ＷC金證券的種類(lèi)和折算率由證券金融公司確定并公布。
　　(8)轉(zhuǎn)融通互?；稹?/div>
　　證券金融公司可以根據(jù)化解證券公司違約風(fēng)險(xiǎn)的需要，建立轉(zhuǎn)融通互?；?。轉(zhuǎn)融通互保基金的管理辦法，由證券金融公司制定，經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后施。
　　(9)轉(zhuǎn)融通的暫停。
　　當(dāng)市場(chǎng)交易活動(dòng)出現(xiàn)異常，已經(jīng)或者可能危及市場(chǎng)穩(wěn)定，有必要暫停轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)時(shí)，證券金融公司可以按照業(yè)務(wù)規(guī)則和合同約定，暫停全部或者部分轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)并公告。
　　(10)涉及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)證券及資金的劃轉(zhuǎn)。
　　證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)證券賬戶(hù)和資金賬戶(hù)持有人發(fā)出或者認(rèn)可的指令，辦理轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)涉及的證券和資金的劃轉(zhuǎn)。
　　(11)協(xié)助司法強(qiáng)制執(zhí)行。
 
　　三、資金和證券的來(lái)源
　　證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，可以使用下列資金和證券：
　　(1)自有資金和證券。
　　(2)通過(guò)證券交易所的業(yè)務(wù)平臺(tái)融入的資金和證券。
　　(3)通過(guò)證券金融公司的業(yè)務(wù)平臺(tái)融入的資金。
　　(4)依法籌集的其他資金和證券。
 
　　四、權(quán)益處理
　　(1)對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利。
　　對(duì)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶(hù)內(nèi)記錄的證券，由證券金融公司以自己的名義，行使對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利。
　　(2)證券持有人的收益權(quán)利。
　　證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)受證券發(fā)行人委托以證券或者現(xiàn)金形式分派投資收益的，應(yīng)當(dāng)分別將分派的證券或者現(xiàn)金記錄在轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶(hù)或者轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶(hù)內(nèi)，并相應(yīng)變更證券公司轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶(hù)或者轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金明細(xì)賬戶(hù)的數(shù)據(jù)。
　　(3)證券持有人的信息報(bào)告與披露義務(wù)。
　　證券金融公司通過(guò)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶(hù)持有的證券不計(jì)入其自有證券，證券金融公司無(wú)須因該賬戶(hù)內(nèi)證券數(shù)量的變動(dòng)而履行信息報(bào)告、披露或者要約收購(gòu)義務(wù)。
 
　　五、監(jiān)督管理
　　(1)制定業(yè)務(wù)規(guī)則。
　　證券金融公司應(yīng)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定制定轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)規(guī)則，明確賬戶(hù)管理、授信管理、標(biāo)的證券管理、保證金管理、費(fèi)率管理、信息披露等事項(xiàng)，經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
　　(2)公布信息。
　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)每個(gè)交易日公布以下轉(zhuǎn)融通信息：
　　1)轉(zhuǎn)融資余額。
　　2)轉(zhuǎn)融券余額。
　　3)轉(zhuǎn)融通成交數(shù)據(jù)。
　　4)轉(zhuǎn)融通費(fèi)率。
　　(3)建立合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。
　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理機(jī)制，保證公司的經(jīng)營(yíng)管理及工作人員的執(zhí)業(yè)行為合法合規(guī)。
　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，有效識(shí)別、評(píng)估、控制公司經(jīng)營(yíng)管理中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。
　　(4)資金用途。
　　證券金融公司的資金，除用于履行證監(jiān)會(huì)規(guī)定的轉(zhuǎn)融通職責(zé)和維持公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)外，只能用于以下用途：
　　1)銀行存款。
　　2)購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、證券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的高流動(dòng)性金融產(chǎn)品。
　　3)購(gòu)置自用不動(dòng)產(chǎn)。
　　4)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他用途。
　　(5)信息系統(tǒng)安全管理。證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全管理機(jī)制，保障公司信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。
　　(6)報(bào)告制度。
　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含按照規(guī)定編制并經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
　　(7)信息共享與保密。
　　證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立融資融券信息共享機(jī)制。
 
　　高頓網(wǎng)校贈(zèng)言：用知識(shí)的浪花去推動(dòng)思考的風(fēng)帆，用智慧的火星去點(diǎn)燃思想的火花，用浪漫的激情去創(chuàng)造美好的生活，用科學(xué)的力量去強(qiáng)勁騰飛的翅膀！只有使自己自卑的心靈自信起來(lái)，彎曲的身軀才能挺直；只有使自己懦弱的體魄健壯起來(lái)，束縛的腳步才能邁開(kāi)；只有使自己狹隘的心胸開(kāi)闊起來(lái)，短視的眼光才能放遠(yuǎn)；只有使自己愚昧的頭腦聰明起來(lái)，愚昧的幻想才能拋棄！

 
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