普華永道發(fā)布*7的中國(guó)銀行業(yè)半年業(yè)績(jī)報(bào)告顯示，2012年上半年，中國(guó)十大上市銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5132億元，較去年同期增長(zhǎng)17%，相較于去年同期34%的增速，十大上市銀行的利潤(rùn)增速明顯放慢。同時(shí)，銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下降，十大上市銀行2012年上半年整體不良貸款率雖然較2011年底下降了0.02個(gè)百分點(diǎn)，但整體不良貸款余額比2011年底增加了53億元。
　　普華永道報(bào)告中的十大銀行包括工農(nóng)中建交五大國(guó)有商業(yè)銀行和招商、中信、浦發(fā)、興業(yè)和民生五大股份制商業(yè)銀行。
　　普華永道中國(guó)銀行業(yè)和資本市場(chǎng)部主管合伙人梁國(guó)威表示，造成利潤(rùn)增速放慢的原因之一是今年上半年央行加快了金融改革的步伐，令中國(guó)銀行業(yè)的盈利能力受到了前所未有的挑戰(zhàn)。其中以央行的降息和擴(kuò)大存貸款利率浮動(dòng)空間對(duì)銀行的影響最為顯著。
　　“隨著利率市場(chǎng)化的進(jìn)一步推進(jìn)，銀行以低成本獲得存款的時(shí)代已經(jīng)一去不復(fù)返。日后要降低資金成本，銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理水平變得十分重要。”梁國(guó)威補(bǔ)充道。
　　報(bào)告顯示，十大上市銀行凈利差面臨壓力，凈利息收益率同樣面臨前所未有的挑戰(zhàn)。十大上市銀行2012年6月底的平均凈利差2.65%，與去年同期持平，但與去年底和今年3月底比較有所縮窄；均凈利息收益率2.75%，較去年同期和去年年底微升。
　　2012年上半年另一項(xiàng)影響銀行盈利的改革措施為銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行業(yè)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的專(zhuān)項(xiàng)治理。十大上市銀行截至2012年6月底的半年內(nèi)共實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入2234.5億元，同比增長(zhǎng)6%。十家銀行的平均同比增速也大幅放慢，由2011年上半年的56%降至今年上半年的19%。手續(xù)費(fèi)及傭金收入增速的急劇下降，導(dǎo)致今年上半年十大上市銀行收入結(jié)構(gòu)出現(xiàn)輕微變化。凈利息收入占整體營(yíng)業(yè)收入的比例有所上升，以手續(xù)費(fèi)及傭金收入為主的非利息收入占比一定程度地下降。
　　梁國(guó)威認(rèn)為，下半年銀行業(yè)整體利潤(rùn)增速下滑應(yīng)該是一個(gè)長(zhǎng)期的趨勢(shì)。普華永道中國(guó)金融服務(wù)業(yè)合伙人何淑貞表示，未來(lái)銀行業(yè)高管需要集中考慮的問(wèn)題是如何改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理、如何降低成本、如何提升中間業(yè)務(wù)收入等方面。
　　在業(yè)務(wù)擴(kuò)張的大環(huán)境下，十大銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)總體達(dá)到3331.7億元，同比增加14%。各家銀行的員工成本占營(yíng)業(yè)支出超過(guò)一半，介于54%至65%之間。
　　由于大部分銀行的收入增速快于成本的上升，十大上市銀行的成本收入比整體較去年同期仍有所下降。其中，民生、興業(yè)、浦發(fā)、中信等股份制商業(yè)銀行的成本收入比出現(xiàn)了較大幅度的下降，而農(nóng)行、中行則略有上升。
　　“盡管銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境不明朗因素增多，對(duì)于中國(guó)上市銀行而言，卻也蘊(yùn)藏了機(jī)遇。”何淑貞說(shuō)，“首先，今年以來(lái)的經(jīng)濟(jì)下行，*9次為銀行業(yè)改革提供了經(jīng)歷完整周期的機(jī)會(huì)。其次，銀行業(yè)改革至今，已經(jīng)積累了較豐富的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，初步完善了風(fēng)險(xiǎn)管理，形成了一個(gè)有競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境來(lái)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。最后，利率市場(chǎng)化改革不斷推進(jìn)，也為銀行業(yè)創(chuàng)造了一個(gè)從傳統(tǒng)走向創(chuàng)新和現(xiàn)代的經(jīng)營(yíng)模式，銀行在繼續(xù)開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)之余，資產(chǎn)負(fù)債表的管理水平也變得越來(lái)越重要。面對(duì)新形勢(shì)上市銀行只要管理好以上風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)變化中的趨勢(shì)制定相應(yīng)的對(duì)策，便能在新的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中占據(jù)有利的位置。”