財(cái)務(wù)費(fèi)用有哪些內(nèi)容

　　(一)充分利用商業(yè)匯票的優(yōu)點(diǎn)，靈活安排資金

　　在采購(gòu)定價(jià)時(shí)，企業(yè)應(yīng)比較商業(yè)匯票價(jià)與現(xiàn)款價(jià)的差異確定理財(cái)方式。如果采用現(xiàn)款價(jià)的折扣大于貼現(xiàn)利率，則將商業(yè)匯票貼現(xiàn)取得現(xiàn)款來(lái)支付貨款。反之，則支付商業(yè)匯票。如果投資理財(cái)收益率大于貼現(xiàn)利率時(shí)，企業(yè)可以將商業(yè)匯票貼現(xiàn)取得的款項(xiàng)用于短期理財(cái)。在現(xiàn)金緊張的情況下，企業(yè)可以向銀行申請(qǐng)開(kāi)具商業(yè)匯票用于支付貨款，也可將企業(yè)取得的商業(yè)匯票用于背書(shū)轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押等。

　　(二)加速收款，減少資金占用

　　由于應(yīng)收款項(xiàng)會(huì)增加資金占用，企業(yè)要妥善制定收賬政策，盡可能縮短應(yīng)收款項(xiàng)的收回時(shí)間，及時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。同時(shí)，要加大請(qǐng)欠力度，重視陳年老賬的催討工作，把損失降到最低。一旦形成壞賬損失，企業(yè)應(yīng)及時(shí)辦理核銷手續(xù)。

　　(三)力爭(zhēng)現(xiàn)金流量同步，減少資金沉淀

　　在資金調(diào)度過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)盡量做到現(xiàn)金流入與流出發(fā)生的時(shí)間趨于一致，盡可能將庫(kù)存現(xiàn)金量降到最低。公司支付電費(fèi)、進(jìn)口廢鋼款等大額資金時(shí)，在合同約定付款日當(dāng)天通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)獲得現(xiàn)款予以支付，達(dá)到了現(xiàn)金流量同步的目的，減少了資金沉淀。這樣，既保證了公司的信譽(yù)，又降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用。

　　(四)合理利用現(xiàn)金浮游量，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　企業(yè)在開(kāi)出支票后，收款人收到支票送交銀行，到銀行將款項(xiàng)劃出企業(yè)賬戶中間需要一段時(shí)間，這期間資金仍在企業(yè)的存款賬戶上。企業(yè)應(yīng)當(dāng)與收款人保持聯(lián)系，控制好這部分資金的使用時(shí)間，避免出現(xiàn)透支。

　　(五)壓縮貸款規(guī)模

　　做好資金運(yùn)用計(jì)劃，用足商業(yè)信用。企業(yè)的資金管理從編制資金計(jì)劃開(kāi)始，到對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)和投資活動(dòng)的資金運(yùn)作進(jìn)行實(shí)時(shí)控制，以達(dá)到加速資金運(yùn)轉(zhuǎn)，降低資金風(fēng)險(xiǎn)的目的。財(cái)務(wù)部為把有限的資金用到實(shí)處，堅(jiān)持對(duì)資金實(shí)行全方位管理，每月根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，統(tǒng)一調(diào)度，按量人為出的原則合理安排使用，保重點(diǎn)，壓一般，把資金用到有需要的重點(diǎn)產(chǎn)品、創(chuàng)效益產(chǎn)品及急需的開(kāi)支，與銷售、供應(yīng)、廣告、設(shè)備等部門互相協(xié)調(diào)，抓好購(gòu)材料、設(shè)備等貨款的支付周期，合理利用商業(yè)信用，控制資金運(yùn)用恰到好處，所以公司資金周轉(zhuǎn)較好。在這樣的形勢(shì)下，堅(jiān)決壓縮短期銀行貸款，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)供應(yīng)商用廣發(fā)行開(kāi)出銀行承兌匯票支付料款使之能及時(shí)結(jié)算貨款，從而增強(qiáng)了對(duì)我公司的合作信心，更取得了采購(gòu)價(jià)格優(yōu)勢(shì)，減少我公司現(xiàn)金流出。采取各種措施'催收貨款回籠，減少應(yīng)收賬款占用。配合銷售部門和法律事務(wù)辦，采取各種手段追收貨款，盡量回收資金。收取客戶銀行承兌匯票，轉(zhuǎn)背書(shū)給上游供應(yīng)商或向銀行貼現(xiàn)以實(shí)現(xiàn)欠款快速回籠，使資金周轉(zhuǎn)暢順。