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風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施包括選擇風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)策略要考慮的因素和風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)方案的選擇。
1.選擇風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)策略要考慮的因素
(1)與整體風(fēng)險(xiǎn)管理策略一致,通盤(pán)考慮。
(2)要根據(jù)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì),采用與之相匹配的風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)手段。
(3)風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)工具有多種。企業(yè)在選擇這些風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)工具時(shí),要考慮如下幾點(diǎn):合規(guī)的要求;可操作性;法律法規(guī)環(huán)境;企業(yè)的熟悉程度;風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)工具的風(fēng)險(xiǎn)特征;不同的風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)手段可能適用同一風(fēng)險(xiǎn)。
(4)考慮成本與收益的平衡。選擇風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)策略時(shí),也要考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的成本與收益的平衡的原則。
2.風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)方案的選擇
風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)方案的選擇要考慮風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、企業(yè)的資源能力等多方面因素。在企業(yè)選擇風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)?shù)牟呗耘c方案時(shí),涉及對(duì)金融衍生產(chǎn)品的選擇。衍生產(chǎn)品是其價(jià)值決定于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)的金融合約。常用衍生產(chǎn)品包括:遠(yuǎn)期合約、期貨、互換、期權(quán)等。
運(yùn)用衍生產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理要滿足以下條件:
(1)滿足合規(guī)要求。
(2)與公司的業(yè)務(wù)和發(fā)展戰(zhàn)略保持一致。
(3)建立完善的內(nèi)部控制措施,包括授權(quán)、計(jì)劃、報(bào)告、監(jiān)督、決策等流程和規(guī)范。
(4)采用能夠準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)狀況的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法,明確頭寸、損失、風(fēng)險(xiǎn)限額。
(5)完善的信息溝通機(jī)制,保證頭寸、損失、風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告及時(shí)可靠。
(6)合格的操作人員。
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