貨幣市場(chǎng)基金信息披露的主要內(nèi)容和應(yīng)用
(一)貨幣市場(chǎng)基金收益公告
1. 封閉期的收益公告
2. 開放日的收益公告
3. 節(jié)假日的收益公告
(二)偏離度公告
1. 披露要求
(1) 在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息
(2) 在半年度報(bào)告和年度報(bào)告中的重大事件揭示中披露偏離信息
(3) 在投資組合報(bào)告披露偏離度信息
2. 對(duì)偏離度的分析
(三)貨幣市場(chǎng)基金凈值表現(xiàn)
(四)貨幣市場(chǎng)基金投資組合報(bào)告
投資組合報(bào)告主要披露事項(xiàng)包括:報(bào)告期末的基金投產(chǎn)組合、報(bào)告期債券回購(gòu)融資情況、投資組合平均剩余期限、期末債券投資組合、攤余成本法與影子定價(jià)法確定的基金資產(chǎn)的偏離度、投資組合報(bào)告附注的等。