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清理收銀員短款，對過期既未繳納短款又未調(diào)整的收銀員應(yīng)主動(dòng)向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)。對收銀員短款超過三天未做繳納或未做任何調(diào)整的，駐店內(nèi)勤出納員應(yīng)除將情況向駐店財(cái)務(wù)主管匯報(bào)外，并上報(bào)總部財(cái)務(wù)部商品組知會人事部從其當(dāng)月工資中扣除。
11、 不得以白條抵現(xiàn)，不得套換外匯現(xiàn)鈔。
12、 發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須取得或填制合法的原始憑證。對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定的單據(jù)，應(yīng)退回補(bǔ)填或更正。
13、 支票、收款收據(jù)填錯(cuò)，加蓋作廢印記，不得撕毀。
?。ǘ?外勤出納員
1、 營業(yè)款收取由總部出納組與銀行簽訂協(xié)議，委托銀行提供上門收款服務(wù)，銀行每天兩次專人專車到商場收取當(dāng)日營業(yè)款。駐店外勤出納員每天早上九點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)到銀行開箱并與銀行工作人員對營業(yè)款當(dāng)場點(diǎn)數(shù)，點(diǎn)數(shù)完畢，取得現(xiàn)金繳款單后即視為該款已存在公司帳上。
2、 在點(diǎn)收過程中發(fā)現(xiàn)假鈔，由駐店外勤出納員將假鈔帶回交收銀主管傳收銀員，假鈔數(shù)額按公司有關(guān)規(guī)定由收銀員賠償。
3、 節(jié)假日（春節(jié)、國慶等）收款安排。節(jié)假日的營業(yè)款，由財(cái)務(wù)部出納組主管與銀行協(xié)商確定收款時(shí)間，并將銀行上門收款的時(shí)間安排，提前三天以書面形式通知駐店財(cái)務(wù)主管及營業(yè)賣場收銀主管。駐店財(cái)務(wù)主管通知外勤出納員按總部安排時(shí)間到銀行點(diǎn)收營業(yè)款。
4、 外勤出納員負(fù)責(zé)收銀長短款核對。外勤出納員到銀行和銀行工作人員一起點(diǎn)收商場當(dāng)日營業(yè)款，對前一營業(yè)日發(fā)生的短款必須在二天（節(jié)假日順延）內(nèi)根據(jù)收銀員實(shí)交款與電腦POS機(jī)上應(yīng)收數(shù)核對，并做出收銀一覽表、收銀員長短款明細(xì)表及收銀短款繳款通知單，將復(fù)查無誤的繳款通知單交收銀主（或班長）簽收，再下傳收銀員，收銀中必須在三天內(nèi)將短款上交駐店財(cái)務(wù)。收銀一覽表定期集中傳總部商品組，收銀員長短款明細(xì)表及時(shí)傳內(nèi)勤出納，便于內(nèi)勤出納核收短款。
5、 駐店外勤出納員配合收銀員查找短款原因，需調(diào)整短款的收銀員將情況填寫收銀短款調(diào)整表并附上調(diào)整資料，經(jīng)收銀主管審批后交駐店電腦部主管在當(dāng)天查明原因，確認(rèn)后傳駐店外勤出納員審核，審批完畢后傳駐店內(nèi)勤出納，內(nèi)勤出納員在收銀員長短款明細(xì)表核銷收銀員短款，并定期匯總調(diào)整表傳總部財(cái)務(wù)部商品組。
（三） 開單銷售區(qū)銷售核對員
1、 負(fù)責(zé)開單銷售區(qū)的銷售金額核對。開單銷售區(qū)柜組每天下午1點(diǎn)前將上日柜組的手工購物單、商品銷售明細(xì)表上交駐店財(cái)務(wù)核對員，核對員將柜組銷售與收銀員的實(shí)際上收款及電腦銷售數(shù)核對，核對不符的須查明原因。核對完畢，在商品銷售匯總表上簽名后傳柜組核算人員核算。
2、 定期（五天一次）將核實(shí)后的開單銷售區(qū)金額填制開單銷售區(qū)銷售匯總表傳部商品組，月初計(jì)算上月各柜銷售金額累計(jì)數(shù)，并與柜組核算人員的商品進(jìn)、銷、存日報(bào)表核對，無誤后傳總部商品組。
第五節(jié) 單據(jù)審核人員
一、 任職資格
1、 熟悉公司〈商品流轉(zhuǎn)程序〉。
2、 熟悉商品類別及商品大類的存放位置。
3、 熟練運(yùn)用電腦及打印設(shè)備。
4、 具有會計(jì)員職稱。
二、工作要求
1、 駐店單據(jù)審核對員對理貨區(qū)傳來的預(yù)制驗(yàn)收單、退貨單、調(diào)撥單（含調(diào)入、調(diào)出、行政調(diào)撥單、拍賣調(diào)撥單等）、削價(jià)報(bào)損單、調(diào)價(jià)單、轉(zhuǎn)柜單等有關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核、確認(rèn)。
2、 不定期檢查商品換貨情況。
三、操作要求
1、 對電腦部駐店錄入組傳來的各種業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行審核，主要內(nèi)容：單據(jù)的種種手續(xù)是否齊全，數(shù)字是否準(zhǔn)確、真實(shí)（不允許涂改，確需更改必須使用紅筆劃線，用藍(lán)筆填寫正確數(shù)字，同時(shí)由有關(guān)人員簽名），相關(guān)人中是否簽名，送貨清單、退貨單上是否蓋有供貨商公章，商品品名、數(shù)量、規(guī)格、型號、價(jià)格等是否與電腦中的資料一致，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)退回理貨區(qū)傳單組，待其更正后方予以確認(rèn)。要求確認(rèn)單據(jù)時(shí)逐單及時(shí)確認(rèn)。
2、 對因手續(xù)不全或其它原因而壓單的單據(jù)，設(shè)本登記，登記內(nèi)容為單號、供貨商名稱和壓單原因，待手續(xù)完善單據(jù)返回時(shí)予以注銷。該信息出自天財(cái)會計(jì)網(wǎng)：http://www.kj968.com
3、 營業(yè)結(jié)束前與理貨區(qū)保安員核對當(dāng)日發(fā)生的預(yù)制退換貨單是否相符。
4、 單據(jù)審核、確認(rèn)要求：單據(jù)確認(rèn)人員對于理貨區(qū)當(dāng)日傳遞的所有單據(jù)，必須在當(dāng)天審核并確認(rèn)完畢。審單過程中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即向駐店財(cái)務(wù)主管反映。
5、 根據(jù)手續(xù)完善的換貨單，不定期抽查商品換貨情況。抽查內(nèi)容是：商品品名、條碼、規(guī)格、型號、換貨數(shù)量等。
第六節(jié)儲值卡人員
一、 任職資格
1、 熟悉公司〈儲值卡運(yùn)作流程及規(guī)定〉、〈儲值卡回收處理規(guī)定〉等規(guī)定。
2、 每分鐘電腦打字在60個(gè)字以上。
3、 熟練運(yùn)用電腦及打印設(shè)備。
二、工作要求
1、 制單員：負(fù)責(zé)售卡、換卡、掛失、解掛失、退卡制單及回收卡核對。
2、 收款員：負(fù)責(zé)售卡收款，售卡單確認(rèn)、卡掛失與解掛失處理及傳單。
3、 發(fā)卡員：負(fù)責(zé)新卡卡號檢查，銷售卡發(fā)入，補(bǔ)磁及回收卡封箱。
三、操作要求
（一） 制單員
1、 售卡制單。制單人根據(jù)顧客在購卡登記表上填寫的要求，將購卡金額、卡種、面額、張數(shù)、折讓率等輸入電腦，折讓金額及卡號由電腦自動(dòng)產(chǎn)生，制單完成后打印出收款通知單一式三聯(lián)傳收款人收款。
2、 換卡、掛失、解掛失、退卡制單。根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)內(nèi)容輸入電腦，打印換卡單、掛失單、解掛失單、退卡單傳收款員。
3、 回收卡核對。程序如下：
?。?） 收銀主管或班長將前一營業(yè)日所有回收儲值卡交駐店儲值卡組制單員簽收，指定專人與儲值卡組制單員一起清點(diǎn)并填寫儲值卡交接表，核對完畢后雙方簽名確認(rèn)。
（2） 核對后如發(fā)現(xiàn)丟卡，由制單人填寫待回收卡知會一式二聯(lián)，交駐店財(cái)務(wù)主管審核簽名后，再交收銀主管簽名，一聯(lián)交收銀主管，一聯(lián)留存，制單人次日必須追查收銀員是否已交卡或已交罰款。
?。?） 與回收卡復(fù)核人員一丐對回收卡封存。
?。ǘ?收款員
1、 收款。收款人根據(jù)收款通知單收款，收款后在本上登記該單實(shí)收金額，支票收款要予以注明，收訖后在收款單上簽名并在第二、三聯(lián)上加蓋收訖單交發(fā)卡人。
2、 確認(rèn)?，F(xiàn)金購卡當(dāng)天確認(rèn)，支票購卡款到確認(rèn)確認(rèn)中最重要的是核對購卡數(shù)與分配卡的合計(jì)數(shù)是否一致，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即停止確認(rèn)并報(bào)主管及時(shí)處理。
3、 卡掛失與解掛失資料傳遞。收款人應(yīng)將掛失或解掛失情況（包括掛失卡號、金額、顧客姓名、單位、電話、掛失原因）傳真到總部財(cái)務(wù)部，由總部財(cái)務(wù)部將掛失或解掛失情況知會各分店和保安監(jiān)察部。
4、 傳單。每三天將售卡單、確認(rèn)單、支票進(jìn)帳單、現(xiàn)金繳款單、售卡日報(bào)表等資料傳總部綜合組。
（三） 發(fā)卡員
1、 新卡卡號檢查。領(lǐng)到新卡后先核對分配單與卡號，然后進(jìn)行密碼檢查，檢查方法：卡面號與寫入磁條的卡號是否一致，檢查完畢后登記備查，注明核卡人并簽名。
2、 發(fā)卡。發(fā)卡人根據(jù)售卡單內(nèi)的卡編號與所發(fā)出卡號進(jìn)行核對無誤后讓顧客在收款單收卡人處簽名，并告知現(xiàn)金購卡者第二天使用，非現(xiàn)金購卡者款到后通知其使用。
3、 補(bǔ)磁。當(dāng)顧客持卡不能使用要求補(bǔ)磁時(shí)，發(fā)卡人應(yīng)將卡交駐店電腦人員做補(bǔ)磁處理，完畢后檢查補(bǔ)磁是否正確，并在登記本上做記錄備查。
4、 封存。發(fā)卡人對已回收卡與儲值卡回收表核對，核對無誤后在儲值卡回收表中簽字并與制單人一起將回收卡封存。
第七節(jié) 柜組核算人員
一、 任職資格
1、 熟悉公司〈商品流轉(zhuǎn)程序〉、〈柜組核算辦法〉、〈店內(nèi)庫商品管理辦法〉。
2、 熟悉商品類別情況和柜組商品陳列位置。
3、 具有會計(jì)員職稱。
二、工作要求
1、 柜組核算員：負(fù)責(zé)柜組商品進(jìn)、
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