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×××年我公司廣大職工在全面完成上年各項(xiàng)任務(wù)的基礎(chǔ)上，邁開 了新的步伐。一年來我們以改革為重點(diǎn)，確立了目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)了“××××年財(cái)務(wù)計(jì)劃”，加強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)班子的建設(shè)，實(shí)行了經(jīng)理負(fù)責(zé)制，發(fā)揮了監(jiān)事的監(jiān)督保證作用，公司的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)很好，出現(xiàn)了產(chǎn)值、利潤(rùn)穩(wěn)步增長(zhǎng)的好局面，各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都創(chuàng)歷史*6水平?，F(xiàn)將其全面財(cái)務(wù)活動(dòng)作如下的分析：
一、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況如下：
工作量計(jì)劃為×××萬元，實(shí)際完成×××萬元，完成計(jì)劃的××％．為去年的××％。
全員勞動(dòng)生產(chǎn)率，計(jì)劃為××元，按同口徑計(jì)算實(shí)際完成xx× 元，為計(jì)劃的××％，為去年的××％。
工程優(yōu)良品率，計(jì)劃為××％。全年驗(yàn)收評(píng)定的單位工程個(gè)數(shù)××× 個(gè)，其中優(yōu)艮品××個(gè)，優(yōu)良品率為××％，為計(jì)劃的××％，為去年的××％。
降低成本率，計(jì)劃為××％，實(shí)際完成××％，完成計(jì)劃的××％，為去年的××％(去年為××％)，即今年比去年提高了××％。
利潤(rùn)總額，計(jì)劃為×××萬元，實(shí)際完成×××萬元，為計(jì)劃的××％，為去年的××％，產(chǎn)值利潤(rùn)率計(jì)劃為××％，實(shí)際完成××％，
比計(jì)劃提高了××％，比去年提高了××％。
產(chǎn)值資金率，計(jì)劃為××％，實(shí)際完成××％，比計(jì)劃節(jié)約了××％，與去年相同。
(一)施工生產(chǎn)計(jì)劃完成情況
×××年我公司完成工作量×××××萬元，是我公司歷史*6水平。但施工特點(diǎn)是施工點(diǎn)多線長(zhǎng)、收尾工程較多、年初任務(wù)不足，這樣全線施工面未能全面開展，因而上半年公司只完成工作量××××萬元，僅占年計(jì)劃的××％。下半年任務(wù)過重，但經(jīng)過努力還是能超額完成全年計(jì)
劃。
(二)財(cái)務(wù)、成本計(jì)劃完成情況
1．工程成本完成情況的分析
全年工程預(yù)算成本為××××萬元，實(shí)際完成×××萬元、降低×××萬元，降低率××％，超額完成了計(jì)劃，比計(jì)劃提高了××％，比上年提高了××％。分析其原因，有兩個(gè)方面，一方面是由于今年完成的工作量較上年有所增加；另一方面是改進(jìn)安裝工藝、大幅度提高了工作效率。
具體分析：本年由于多完成工作量，其單位成本下降，而增加的降低成本額有××萬元；而降低率比上年提高××％，相應(yīng)增加的降低成本額為××萬元。
從成本項(xiàng)目分析來看，管理費(fèi)超支××萬元，其主要原因是施工點(diǎn)分散，外地工程多，差旅費(fèi)支出較大，非生產(chǎn)人員增多造成的。
2．利潤(rùn)完成情況的分析
公司全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)××萬元，超額完成了與總公司簽訂的經(jīng)營(yíng)承包合同規(guī)定的利潤(rùn)總額×××萬元，超額××％，比上年增長(zhǎng)××％，超過了產(chǎn)值增長(zhǎng)的速度。這樣，不僅為國(guó)家提供了較多的上交稅利，同時(shí)公司留利和職工個(gè)人收入也有了較大的增長(zhǎng)。
××年均利潤(rùn)及人均收入與上年對(duì)比如下：
| 項(xiàng) 目 | ××××年 | ××××年 | 增長(zhǎng) | % |
| 人均利潤(rùn) 人均工資收入 其中：人均獎(jiǎng)金 | ××元 ××元 ××元 | ××元 ××元 ××元 | ××元 ××元 ××元 | ×× ×× ×× |
3．流動(dòng)資金運(yùn)用情況的分析
全年定額流動(dòng)資金平均占用額為×××萬元，產(chǎn)值資金率為××％，比計(jì)劃××％節(jié)約了××％，與上年相同，年末定額流動(dòng)資產(chǎn)實(shí)際占用額為×××萬元，比年初增加了××萬元，增加了××％。在年末占用額中，其中材料、低值易耗品等資產(chǎn)占用了×××萬元，超占了××％，占用了專項(xiàng)資金。公司年末各項(xiàng)應(yīng)交未交款項(xiàng)尚有××萬元，年末銀行存款余額××萬元，不^***欠款。而應(yīng)收工程款年末數(shù)額迭×××萬元，形成資金緊張，應(yīng)采取措施壓縮庫(kù)存，抓緊收取工程款。
4專項(xiàng)資金收支情況的分析
更新改造基金：年初余額×萬元，本年提取××萬元，本年支出××萬元，年末結(jié)余××萬元，減去未完工程占用×萬元，實(shí)際結(jié)余×萬元。
大修理基金：年初余額××萬元，本年提取××萬元，本年支出×萬元，減去未完工程占用××萬元，年末結(jié)余××萬元。
職工福利基金：年初余額××萬元，本年提取×××萬元，本年支出×××萬元，年末結(jié)余××萬元。
公司專項(xiàng)基金狀況，總的來看是向好的方向發(fā)展。但是，在職工福利基金中接工資總額××％提取的醫(yī)藥費(fèi)始終發(fā)生超支，提取額為××萬元，而實(shí)際支出達(dá)××萬元，當(dāng)年超支×萬元，比上年超支數(shù)又增加了×萬元。主要是醫(yī)藥費(fèi)的管理上存在一些問題，患者用藥存在浪費(fèi)現(xiàn)象。
二、通過分析，總的來看我公司×年各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)完成得比較好。：但是從以上分析資料中，也可以看出我公司在管理工作上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和問題：
1施工任務(wù)多變，計(jì)劃安排銜接不上，生產(chǎn)不夠均衡，上半年完成工作量?jī)x占全年實(shí)際完成工作量的××％，而下半年占××％，這說明全年的施工生產(chǎn)任務(wù)不夠均衡。
2公司管理費(fèi)發(fā)生超支××萬元，占預(yù)算成本的××％，應(yīng)該引起重視。
明年是進(jìn)行全面經(jīng)濟(jì)體制改革和“雙增雙節(jié)”運(yùn)動(dòng)的一年，我們將在新的一年里進(jìn)一步搞活企業(yè)、搞活生產(chǎn)，把公司各方面的工作在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上提高到一個(gè)新的水平。
l以改革的精神，層層全面落實(shí)經(jīng)濟(jì)承包責(zé)任制，繼續(xù)實(shí)行按產(chǎn)值和利潤(rùn)雙掛的工資基金含量包干辦法。以不減國(guó)家稅利為目標(biāo)，公司及各部門、施工隊(duì)都要實(shí)行包干。
2加強(qiáng)管理的基礎(chǔ)工作，搞好單位工程管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。各單位結(jié)合“雙增雙節(jié)”的要求，發(fā)動(dòng)群眾清倉(cāng)挖潛制訂規(guī)劃措施，要在現(xiàn)有的管理上逐步運(yùn)用現(xiàn)代化的科學(xué)管理方法，結(jié)合實(shí)際運(yùn)用價(jià)值工程、目標(biāo)成本管理、ABc管理法、電子計(jì)算機(jī)等。
3在資金管理上，要實(shí)行公司內(nèi)部計(jì)息辦法，為了解決公司與各單位，以及各單位之間相互拖欠款項(xiàng)。公司從××××年起采取欠款一律實(shí)行由拖欠單位按期向被欠單位支付利息的辦法，用經(jīng)濟(jì)杠桿手段來促使各單位加強(qiáng)資金管理，積極收取工程款，減少資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)。
4要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)法制觀念，堅(jiān)決糾正新形勢(shì)下所發(fā)生的新的行業(yè)不正之風(fēng)，要學(xué)習(xí)各種法律，如經(jīng)濟(jì)合同法、會(huì)計(jì)法，堅(jiān)決依法辦事。
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