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精選解答
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我司主營(yíng)服裝銷(xiāo)售，收取客戶的 VIP 會(huì)員卡費(fèi)用 199 元/年，可享受 1 年內(nèi)在我司購(gòu)買(mǎi)服裝 5折的優(yōu)惠。請(qǐng)問(wèn)，收取的 VIP 會(huì)員費(fèi)如何進(jìn)行財(cái)稅處理？
公司為一般納稅人，出租廠房，如果一次性出租 20 年，且合同約定租金總額是 100 萬(wàn)并一次性支付，未來(lái)的房租是要將 100 除以 20，每年按照 5 萬(wàn)的租金來(lái)
我們生產(chǎn)的一批產(chǎn)品，因原材料供應(yīng)商質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致我司下游客戶無(wú)法正常使用，故我司請(qǐng)了 另外一家供應(yīng)商幫我們做了挑選服務(wù)，現(xiàn)在想就這部分挑選費(fèi)
由于疫情影響，2020 年境外會(huì)計(jì)師（未在境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）對(duì)境內(nèi)進(jìn)行年報(bào)審計(jì)時(shí) 未實(shí)際入境，所有資料通過(guò)其他境內(nèi)會(huì)計(jì)師以及云端傳輸完成
我司的黨團(tuán)教育活動(dòng)中，購(gòu)買(mǎi)的祭掃花卉取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，對(duì)于取得的該專(zhuān)票，是否可以 抵扣進(jìn)項(xiàng)？
我公司為一般納稅人，自建的寫(xiě)字樓全部用于出租，簽訂合同含稅金額 2800 萬(wàn)，繳納房產(chǎn)稅時(shí)是按合同金額 2800*12%繳納還是按照不含稅金額 2800/1.09*12%繳納
公司目前每天都有臨時(shí)員工，沒(méi)有簽訂勞動(dòng)合同，每天不同人日結(jié)，這個(gè)我們?cè)诔杀旧现恍枰l(fā)薪記錄和發(fā)薪明細(xì)入賬就可以了嗎？可以不用申報(bào)繳納個(gè)稅嗎？有啥風(fēng)險(xiǎn)？
母公司將職員派往子公司工作，人事關(guān)系調(diào)往子公司，由子公司承擔(dān)工資及福利，母子公司不在同一城市，該類(lèi)職員能否依然在母公司購(gòu)買(mǎi)五險(xiǎn)一金，有何風(fēng)險(xiǎn)？
公司為一般納稅人，委托主播公司進(jìn)行直播帶貨，支付給主播公司的“坑位費(fèi)”，應(yīng)取得什么稅目的增值稅發(fā)票？企業(yè)所得稅上如何處理？
我公司將二級(jí)控股公司 A 股權(quán)處置轉(zhuǎn)讓給我公司另一子公司 B，協(xié)議約定將 A 公司三亞臨春開(kāi)發(fā)的剩余土地一級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)益歸屬于 B，并積極協(xié)調(diào)三亞市政府直接向 B 公司返還對(duì)應(yīng)部分的土地一級(jí)開(kāi)發(fā)成本。請(qǐng)問(wèn)老師，這會(huì)涉及哪些稅種？我公司應(yīng)注意哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
公司對(duì)外銷(xiāo)售貨物時(shí)，由于產(chǎn)品品種多，開(kāi)專(zhuān)票時(shí)只開(kāi)了一個(gè)名稱(chēng)，計(jì)量單位寫(xiě)了一套，未按貨物明細(xì)開(kāi)具銷(xiāo)貨清單，但在送貨單上列了明細(xì)，這樣開(kāi)票有什么風(fēng)險(xiǎn)？會(huì)面臨什么處罰？
