下面是證券從業(yè)資格考試《證券交易》科目第八章第三節(jié)“融資融券業(yè)務的風險及其控制”的知識點，請考生們查看！
 
　　一、風險
　　(1)客戶信用風險。主要是指由于客戶違約，不能償還到期債務而導致證券公司損失的可能性。
　　(2)市場風險。主要是指因不可預見和控制的因素導致市場波動，交易異常，造成證券交易所融資融券交易無法正常進行、危及市場安全，或造成證券公司客戶擔保品貶值、維持擔保比例不足，且證券公司無法實施強制平倉收回融出資金(證券)而導致?lián)p失的可能性。
　　(3)業(yè)務規(guī)模及集中度風險。主要是指證券公司融資融券規(guī)模失控，對單個客戶融資融券規(guī)模過大、期限過長，而造成證券公司資產(chǎn)流動性不足、凈資本規(guī)模和比例不符合監(jiān)管規(guī)定的可能性。
　　(4)業(yè)務管理風險。主要是指證券公司融資融券業(yè)務經(jīng)營中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失誤等原因?qū)е聵I(yè)務經(jīng)營損失的可能性。
　　(5)信息技術風險。主要是指因證券公司融資融券交易信息系統(tǒng)故障致使交易中斷、監(jiān)控失效而導致承擔客戶資產(chǎn)損失的賠償責任或無法收回到期債權的可能性。
 
　　二、控制
　　(1)客戶信用風險的控制。
　　(2)市場風險的控制。
　　(3)業(yè)務規(guī)模和集中度風險的控制。
　　1)證券公司要根據(jù)自有資金和證券狀況，在凈資本總額和比例符合監(jiān)管要求、保持正常的資產(chǎn)流動性、風險可承受的前提下確定融資融券業(yè)務總規(guī)模。融資融券業(yè)務總規(guī)模一旦確定則不得隨意擴大，并需通過技術手段進行實時監(jiān)控。
　　2)證券公司對客戶的授信和融出資金、證券均應由公司總部統(tǒng)一控制和辦理，嚴禁分支機構擅自對外辦理相關業(yè)務。
　　3)業(yè)務集中度嚴格控制在監(jiān)管部門的有關規(guī)定范圍內(nèi)。
　　(4)業(yè)務管理風險的控制。
　　1)制定完備的內(nèi)部控制制度、業(yè)務操作規(guī)范、風險管理措施等，并加強對相關業(yè)務人員進行管理制度和業(yè)務知識的培訓。
　　2)對重要的業(yè)務環(huán)節(jié)，實行雙人雙崗復核、審批，并強制留痕。
　　3)公司總部對業(yè)務經(jīng)營情況、主要風險指標和每個客戶的賬戶動態(tài)進行實時監(jiān)控，并明確相應的處置措施，發(fā)現(xiàn)問題按相關規(guī)定及時處置。
　　4)公司業(yè)務合規(guī)和風險管理部門對營業(yè)部和融資融券業(yè)務管理部門的業(yè)務操作進行定期或不定期檢查或稽核。
　　(5)信息技術風險的控制。
　　1)建立完善的融資融券業(yè)務信息技術系統(tǒng)，并制定完善的備份方案和應急處理預案。
　　2)制定并嚴格執(zhí)行信息技術系統(tǒng)日常運行管理制度，加強系統(tǒng)日常維護，確保系統(tǒng)正常運行。
　　3)定期或不定期組織融資融券業(yè)務管理部門和營業(yè)部對備份方案和應急預案進行演練，確保相關部門和人員熟悉相關內(nèi)容和應急操作。
 
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