建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：
　　現(xiàn)將《中國人民建設(shè)銀行儲(chǔ)備貸款辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中遇到的問題和改進(jìn)意見，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行信貸二部。
附一：中國人民建設(shè)銀行儲(chǔ)備貸款辦法（試行）
　　（1995年9月22日中國人民建設(shè)銀行第8次行務(wù)會(huì)議通過）
*9章　總　則
　　*9條　為加強(qiáng)儲(chǔ)備貸款管理，規(guī)范中國人民建設(shè)銀行（簡稱建設(shè)銀行）與借款人之間的借貸行為，支持國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)，提高儲(chǔ)備貸款的使用效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、中國人民銀行《貸款通則（試行）》、《借款合同條例》以及建設(shè)銀行《信貸資金管理暫行辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，制訂本辦法。
　　第二條　儲(chǔ)備貸款是建設(shè)銀行利用信貸資金發(fā)放的用于建設(shè)項(xiàng)目正常儲(chǔ)備設(shè)備、材料的短期貸款。
　　第三條　建設(shè)銀行發(fā)放儲(chǔ)備貸款，堅(jiān)持效益性、安全性和流動(dòng)性原則，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)自主發(fā)放。任何單位和個(gè)人無權(quán)強(qiáng)令建設(shè)銀行發(fā)放儲(chǔ)備貸款。建設(shè)銀行依法有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令發(fā)放儲(chǔ)備貸款的要求。
第二章　貸款范圍、對(duì)象、條件和用途
　　第四條　儲(chǔ)備貸款發(fā)放的范圍：由建設(shè)銀行辦理和代理投資撥、貸款業(yè)務(wù)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目（以下簡稱項(xiàng)目）。
　　第五條　儲(chǔ)備貸款發(fā)放的對(duì)象：直接管理上述固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的企、事業(yè)單位，包括未實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的新建項(xiàng)目的建設(shè)單位，實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的業(yè)主單位，及改、擴(kuò)建項(xiàng)目的企、事業(yè)單位等（以下統(tǒng)稱借款人）。
　　第六條　借款人向建設(shè)銀行申請(qǐng)儲(chǔ)備貸款須同時(shí)具備下列條件：
　　1．項(xiàng)目已經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)正式開工，并列入本年固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，銀行貸款項(xiàng)目還應(yīng)同時(shí)列入本年信貸計(jì)劃。
　　2．需要儲(chǔ)備的設(shè)備須在有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)文件所附設(shè)備清單之內(nèi)，屬當(dāng)年到貨年內(nèi)不能安裝的需要安裝設(shè)備；需要預(yù)付款的設(shè)備主要系制造期在六個(gè)月以上的大型、專用設(shè)備；需要儲(chǔ)備的材料系項(xiàng)目為跨年施工所需的主要材料。
　　3．下年投資計(jì)劃和還款資金來源基本落實(shí)。
　　第七條　對(duì)未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)正式開工，開工后宣布停緩建，以及下年投資還款來源不落實(shí)的項(xiàng)目，建設(shè)銀行不予發(fā)放儲(chǔ)備貸款。當(dāng)年竣工投產(chǎn)項(xiàng)目，建設(shè)銀行原則上不受理儲(chǔ)備貸款申請(qǐng)。
　　第八條　儲(chǔ)備貸款不得用于：
　　1．?dāng)U大固定資產(chǎn)投資規(guī)模；
　　2．彌補(bǔ)投資計(jì)劃內(nèi)的建設(shè)資金缺口；
　　3．批準(zhǔn)初步設(shè)計(jì)文件所附設(shè)備清單以外的設(shè)備；
　　4．不需要安裝設(shè)備；
　　5．不符合貸款條件的其他各項(xiàng)支出。
第三章　貸款方式
　　第九條　儲(chǔ)備貸款對(duì)不同的建設(shè)項(xiàng)目采取信用貸款和擔(dān)保貸款兩種方式。
　　第十條　信用貸款。本辦法所指信用貸款系建設(shè)銀行確認(rèn)建設(shè)項(xiàng)目有可靠的投資來源，借款人能履約用項(xiàng)目投資清償債務(wù)而發(fā)放的貸款。
　　對(duì)國家重點(diǎn)項(xiàng)目和大中型項(xiàng)目，視情況可采取信用貸款方式發(fā)放儲(chǔ)備貸款。
　　第十一條　擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款有以下三種形式：
　　1．保證貸款。系指建設(shè)銀行按《擔(dān)保法》規(guī)定的連帶責(zé)任保證方式，以第三人承諾在借款人不能按期償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。第三方保證人必須是具有法人資格和代償能力并在建設(shè)銀行開立存款帳戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。
　　2．抵押貸款。系指建設(shè)銀行按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人（統(tǒng)稱抵押人）可以抵押的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。
　　3．質(zhì)押貸款。系指建設(shè)銀行按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人可以質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。
　　對(duì)改、擴(kuò)建和實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的小型基本建設(shè)項(xiàng)目及技術(shù)改造項(xiàng)目，須采用擔(dān)保貸款方式發(fā)放儲(chǔ)備貸款。并按《擔(dān)保法》和建設(shè)銀行的有關(guān)規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)。
第四章　貸款期限、利率和計(jì)息
　　第十二條　儲(chǔ)備貸款的期限最長不超過一年。
　　第十三條　儲(chǔ)備貸款不辦理展期。
　　第十四條　儲(chǔ)備貸款利率及其浮動(dòng)幅度按人民銀行對(duì)流動(dòng)資金貸款的統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
　　第十五條　儲(chǔ)備貸款實(shí)行按季結(jié)息。
第五章　貸款發(fā)放與回收
　　第十六條　借款人申請(qǐng)儲(chǔ)備貸款，需向建設(shè)銀行填寫《儲(chǔ)備貸款申請(qǐng)書》（附式一），同時(shí)，須提供以下材料：
　　1．有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)開工的文件；
　　2．上級(jí)下達(dá)的本年投資計(jì)劃；
　　3．上級(jí)下達(dá)的下年投資框架計(jì)劃或建設(shè)單位提出的下年投資建議計(jì)劃；
　　4．建設(shè)銀行投資貸款承諾文件；
　　5．委托建設(shè)銀行代理撥、貸款業(yè)務(wù)的部門保證下年安排投資歸還儲(chǔ)備貸款的承諾文件；
　　6．項(xiàng)目設(shè)計(jì)概算批文及設(shè)備清單；
　　7．設(shè)備、材料訂貨合同清單；
　　8．設(shè)備、材料儲(chǔ)備計(jì)劃表（附式二）；
　　9．抵押物、質(zhì)押物清單和處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；
　　10．其他有關(guān)材料。
　　第十七條　建設(shè)銀行受理借款人的申請(qǐng)后，需對(duì)借款的合法性、安全性、盈利性以及借款用途、借款人的償還能力、還款保證方式、抵押物、質(zhì)物、保證人情況等進(jìn)行必要的調(diào)查，借款人、抵押人、出質(zhì)人和保證人應(yīng)予以配合、協(xié)助。
　　第十八條　建設(shè)銀行對(duì)借款人的申請(qǐng)審查同意后，與借款人簽訂借款合同。儲(chǔ)備貸款使用建設(shè)銀行統(tǒng)一合同文本。借款人根據(jù)借款合同填制借據(jù)，建設(shè)銀行審核無誤后自收到借據(jù)起三日內(nèi)（公休假順延）或按借款合同約定的時(shí)間發(fā)放貸款到借款人在建設(shè)銀行的帳戶并開始計(jì)息。
　　第十九條　借款人須按借款合同規(guī)定用途使用貸款。
　　第二十條　建設(shè)銀行如不同意借款人的借款申請(qǐng)，在決定后應(yīng)即明確通知借款人。
　　第二十一條　在合同有效期內(nèi)，借款人須按建設(shè)銀行要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表和反映建設(shè)進(jìn)度等情況的有關(guān)資料。建設(shè)銀行有權(quán)檢查貸款項(xiàng)目建設(shè)情況，查閱借款人的會(huì)計(jì)帳簿、報(bào)表等資料，借款人應(yīng)予以協(xié)助，不得拒絕。建設(shè)銀行認(rèn)為有必要，可以派駐項(xiàng)目信貸專管員，借款人要予以協(xié)助。實(shí)行第三方保證的，建設(shè)銀行有權(quán)對(duì)保證人的信譽(yù)和代償能力實(shí)行監(jiān)測(cè)。
　　第二十二條　借款人所儲(chǔ)備的設(shè)備、材料一經(jīng)安裝和用于工程，構(gòu)成投資完成額，建設(shè)銀行即可從借款人撥、貸款帳戶和其他存款戶中一次或分次收回相應(yīng)貸款（此項(xiàng)規(guī)定須寫入借款合同補(bǔ)充條款）。
　　第二十三條　借款人要主動(dòng)歸還到期貸款本息。借款合同期滿，若借款人需要繼續(xù)使用儲(chǔ)備貸款，可重新提出申請(qǐng)，經(jīng)建設(shè)銀行審查同意后，雙方簽訂新的借款合同，建設(shè)銀行按新的合同發(fā)放貸款。
第六章　違約罰則
　　第二十四條　建設(shè)銀行無故未能按本辦法第十六條規(guī)定足額、及時(shí)向借款人提供貸款，應(yīng)按違約數(shù)額，每天付給借款人萬分之三的違約金。
　　第二十五條　借款人不能歸還到期貸款本金，按人民銀行和建設(shè)銀行的有關(guān)規(guī)定加收逾期罰息。
　　第二十六條　借款人挪用貸款，建設(shè)銀行按有關(guān)規(guī)定加收罰息，并限期收回貸款。經(jīng)建設(shè)銀行審查，借款人有能力按時(shí)歸還而不歸還的貸款，視同挪用貸款處理。
　　第二十七條　借款人不能按期支付貸款利息（包括逾期罰息和挪用罰息），建設(shè)銀行按拖延天數(shù)計(jì)收復(fù)利。
　　第二十八條　貸款到期，借款人不能清償貸款本息（包括罰息），建設(shè)銀行有權(quán)采取以下措施：
　　1．直接從借款人投資撥、貸款帳戶或其他存款帳戶中扣收；
　　2．貸款實(shí)行第三方保證方式的，追索保證人的連帶責(zé)任；
　　3．貸款實(shí)行抵押或質(zhì)押方式的，依法處分抵押物或質(zhì)物；
　　4．通過法律程序收回貸款。
　　第二十九條　借款人有下列情形之一，建設(shè)銀行可以對(duì)部分或全部貸款加收利息并提前收回部分或全部貸款，停止支付借款人尚未使用的貸款或訴諸法律解決：
　　1．向建設(shè)銀行提供項(xiàng)目有關(guān)數(shù)字不真實(shí)的；
　　2．不按借款合同規(guī)定使用貸款的；
　　3．違反本辦法第七條規(guī)定使用儲(chǔ)備貸款的；
　　4．拒絕接受建設(shè)銀行對(duì)其使用儲(chǔ)備貸款情況和有關(guān)建設(shè)情況檢查監(jiān)督的。
　　項(xiàng)目建設(shè)過程中發(fā)生投資計(jì)劃安排與申請(qǐng)貸款時(shí)所提供的情況不符，以及建設(shè)項(xiàng)目投資存在缺口，可能影響儲(chǔ)備貸款按期回收的，建設(shè)銀行有權(quán)收回部分或全部貸款，停止支付借款人尚未使用的貸款。
第七章　附　則
　　第三十條　本辦法由建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋。
　　第三十一條　本辦法自公布之日起實(shí)行。建設(shè)銀行1989年公布的《中央級(jí)基本建設(shè)儲(chǔ)備貸款管理暫行辦法》、1992年公布的《建設(shè)銀行建貸項(xiàng)目儲(chǔ)備貸款管理暫行辦法》以及財(cái)政部、建設(shè)銀行1979年公布的《關(guān)于試辦地方級(jí)基本建設(shè)設(shè)備儲(chǔ)備貸款的通知》同時(shí)廢止。
　　
附式：(見右側(cè)付表)
附二：關(guān)于制定《中國人民建設(shè)銀行儲(chǔ)備貸款辦法（試行）》的說明
　　基本建設(shè)儲(chǔ)備貸款作為建設(shè)銀行具有專業(yè)特色的“名牌產(chǎn)品”，對(duì)支持國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保證重點(diǎn)建設(shè)、加快工程進(jìn)度、促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目早日發(fā)揮投資效益起著巨大的作用。為適應(yīng)建設(shè)銀行由國家專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的需要，促進(jìn)儲(chǔ)備貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時(shí)保持儲(chǔ)備貸款的專業(yè)特色，總行在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，適當(dāng)參考原《中央級(jí)基本建設(shè)儲(chǔ)備貸款管理暫行辦法》、《建設(shè)銀行建貸項(xiàng)目儲(chǔ)備貸款管理暫行辦法》、《關(guān)于試辦地方級(jí)基本建設(shè)設(shè)備儲(chǔ)備貸款的通知》（以下簡稱原辦法），制定了《中國人民建設(shè)銀行儲(chǔ)備貸款辦法（試行）》（以下簡稱新辦法）?，F(xiàn)將有關(guān)問題說明如下：
　　一、關(guān)于貸款種類
　　目前，全行儲(chǔ)備貸款有三個(gè)貸種，即：中央基建儲(chǔ)備貸款、建貸項(xiàng)目儲(chǔ)備貸款和地方基建儲(chǔ)備貸款，這是由于過去儲(chǔ)備貸款資金來源及發(fā)放范圍不同而形成的?，F(xiàn)在儲(chǔ)備貸款的資金都是我行的信貸資金，發(fā)放范圍也應(yīng)統(tǒng)一起來。因此，再分設(shè)三個(gè)貸種已沒有必要。新辦法將三個(gè)貸種合并，統(tǒng)一稱為儲(chǔ)備貸款，簡化了貸種，便于儲(chǔ)備貸款統(tǒng)一管理。
　　二、關(guān)于貸款范圍、對(duì)象和用途
　　原辦法規(guī)定的貸款使用范圍僅限于基本建設(shè)項(xiàng)目，貸款范圍過于狹窄。新辦法則規(guī)定，由建設(shè)銀行辦理和代理投資撥、貸款業(yè)務(wù)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目均屬于儲(chǔ)備貸款發(fā)放范圍，貸款范圍由過去的只限于基本建設(shè)項(xiàng)目，改為同時(shí)包括技術(shù)改造項(xiàng)目。對(duì)技改項(xiàng)目發(fā)放儲(chǔ)備貸款，既符合國家鼓勵(lì)內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)的投資政策，又有現(xiàn)有企業(yè)作保證，貸款回收風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更小。同時(shí)，過去“誰投資，誰儲(chǔ)備”的原則在目前已不完全適宜，對(duì)建行、開行、財(cái)政投資的項(xiàng)目現(xiàn)在均可統(tǒng)籌安排儲(chǔ)備貸款，因此，新辦法把我行辦理和代理投資撥、貸款業(yè)務(wù)的項(xiàng)目均作為貸款范圍。
　　過去的辦法是將建設(shè)項(xiàng)目作為貸款對(duì)象，這種提法不妥，因?yàn)殂y行貸款的對(duì)象應(yīng)該是借款人。新辦法將儲(chǔ)備貸款發(fā)放對(duì)象改為直接管理固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的企、事業(yè)單位，包括未實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的新建項(xiàng)目的建設(shè)單位、實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的業(yè)主單位和改、擴(kuò)建項(xiàng)目的企、事業(yè)單位。
　　儲(chǔ)備貸款是流動(dòng)資金性質(zhì)的貸款，新辦法在貸款用途上明確規(guī)定了儲(chǔ)備貸款不得用于擴(kuò)大固定資產(chǎn)投資規(guī)模和彌補(bǔ)投資計(jì)劃內(nèi)的建設(shè)資金缺口。
　　三、關(guān)于貸款方式
　　新辦法為適應(yīng)建設(shè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌需要，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)投資體制改革和儲(chǔ)備貸款范圍擴(kuò)大后的實(shí)際情況，規(guī)定儲(chǔ)備貸款對(duì)不同的建設(shè)項(xiàng)目分別采取信用貸款和擔(dān)保貸款兩種貸款方式。并規(guī)定對(duì)國家重點(diǎn)項(xiàng)目和大中型項(xiàng)目，視情況可采取信用貸款方式，而對(duì)于改、擴(kuò)建和實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的小型基本建設(shè)項(xiàng)目以及技術(shù)改造項(xiàng)目，須采用擔(dān)保貸款方式。由此可彌補(bǔ)儲(chǔ)備貸款一直沿用信用貸款方式的缺陷，同時(shí)可為今后全行加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理、降低信用貸款比重創(chuàng)造有利條件。對(duì)未實(shí)行業(yè)主責(zé)任制的新建小型項(xiàng)目采用何種貸款方式，新辦法未作規(guī)定，各行應(yīng)按安全性管理的要求酌情辦理。
　　四、關(guān)于貸款期限和貸款利率
　　新辦法對(duì)原辦法有關(guān)貸款期限一般為一年，最長不得超過兩年的規(guī)定做了修改，規(guī)定貸款期限最長不超過一年。這主要是從貸款的效益性、安全性和流動(dòng)性方面考慮的。對(duì)于多年建設(shè)的項(xiàng)目需要長期使用儲(chǔ)備貸款的，建設(shè)銀行可在每年審查安排儲(chǔ)備貸款發(fā)放計(jì)劃時(shí)，對(duì)符合貸款條件、次年繼續(xù)建設(shè)的項(xiàng)目繼續(xù)安排儲(chǔ)備貸款。這樣辦理，銀行可以把握住儲(chǔ)備貸款發(fā)放的主動(dòng)權(quán)，有利于充分發(fā)揮儲(chǔ)備貸款作為建設(shè)領(lǐng)域短期貸款的作用。
　　新辦法對(duì)貸款利率也作了統(tǒng)一規(guī)定，明確了儲(chǔ)備貸款利率及其浮動(dòng)幅度執(zhí)行人民銀行對(duì)流動(dòng)資金貸款的統(tǒng)一規(guī)定，即儲(chǔ)備貸款利率執(zhí)行一年期內(nèi)流動(dòng)資金貸款利率，解決了原三種儲(chǔ)備貸款利率不統(tǒng)一的問題。這有利于避免借款人鉆我行利率有差別的空子，從而充分發(fā)揮利率的杠桿作用。
　　五、關(guān)于貸款發(fā)放與回收管理
　　原辦法的儲(chǔ)備貸款申請(qǐng)書格式采取文字?jǐn)⑹鲂问剑瑑?nèi)容較少，看不出建設(shè)項(xiàng)目的基本情況。新辦法的儲(chǔ)備貸款申請(qǐng)書采取表格形式，其容量較大，有關(guān)內(nèi)容能基本滿足儲(chǔ)備貸款安全性管理的需要，便于經(jīng)辦行審查把關(guān)。同時(shí)，便于今后進(jìn)入微機(jī)操作。
　　原辦法對(duì)借款人申請(qǐng)貸款時(shí)需提供的有關(guān)材料沒作明確、系統(tǒng)的要求，新辦法提出了十條要求。要求借款人提供有關(guān)材料，其目的在于：一是印證《儲(chǔ)備貸款申請(qǐng)書》填列內(nèi)容的真實(shí)性；二是要確保儲(chǔ)備貸款的安全性；三是要基本保證儲(chǔ)備貸款的正確用途。
　　從權(quán)利、義務(wù)對(duì)等原則考慮，既確保借款人能在銀行承諾范圍內(nèi)及時(shí)用到貸款，又防止我行已承諾貸款資金的閑置，新辦法規(guī)定在合同簽訂后，建設(shè)銀行要在收到借款人借據(jù)三日內(nèi)（公休日順延）或按借款合同約定的時(shí)間將貸款發(fā)放到借款人在建設(shè)銀行的帳戶，并開始計(jì)息。這里有兩方面的意思：一方面，借款人填制借據(jù)送建設(shè)銀行后，建設(shè)銀行應(yīng)于三日內(nèi)保證貸款資金發(fā)放到位；另一方面，合同簽訂后，若借款人遲遲不填借據(jù)用款，建設(shè)銀行可根據(jù)合同對(duì)借款人實(shí)行貸轉(zhuǎn)存，以防止銀行因資產(chǎn)閑置而造成的損失。這一規(guī)定，對(duì)經(jīng)辦行的貸款管理提出了更嚴(yán)格的要求，經(jīng)辦行在與借款人簽訂合同前必須落實(shí)：1．有沒有上級(jí)信貸部門戴帽下達(dá)的儲(chǔ)備貸款發(fā)放計(jì)劃；2．有沒有資金計(jì)劃部門認(rèn)可的相應(yīng)的信貸規(guī)模；3．有沒有資金計(jì)劃部門掌握的可滿足發(fā)放儲(chǔ)備貸款的資金。如果經(jīng)辦行一見到上級(jí)行下達(dá)的儲(chǔ)備貸款發(fā)放計(jì)劃，而沒落實(shí)貸款規(guī)模和資金，就傖促與借款人簽訂借款合同，則可能承擔(dān)第二十二條規(guī)定的延期提供貸款的罰息（違約金）。
　　貸款申請(qǐng)是借款人對(duì)銀行要求貸款的請(qǐng)求，銀行是否同意貸款都應(yīng)有回音。銀行同意貸款的，自然要通知借款人；銀行不同意借款的，舊辦法沒有規(guī)定，新辦法則規(guī)定在銀行作出不同意貸款的決定后即應(yīng)明確通知借款人。
　　為了有利于儲(chǔ)備貸款回收，同時(shí)防止用儲(chǔ)備貸款擴(kuò)大項(xiàng)目建設(shè)量，新辦法規(guī)定，借款人所儲(chǔ)備的設(shè)備、材料一經(jīng)安裝和用于工程，構(gòu)成投資完成額的，建設(shè)銀行即可從借款人撥、貸款帳戶和其他存款戶中一次或分次收回相應(yīng)款項(xiàng)。由于有關(guān)法律只保護(hù)合同條款，而不保護(hù)辦法條款，所以新辦法要求將此項(xiàng)規(guī)定寫入借款合同補(bǔ)充條款。
　　六、關(guān)于對(duì)借款人的違約處罰
　　新辦法對(duì)借款人違約的處罰規(guī)定比過去更嚴(yán)。對(duì)貸款到期，借款人有能力還款而不還款的，新辦法規(guī)定視同挪用貸款處理，即比對(duì)逾期貸款的罰息更重。對(duì)借款人不能按期支付貸款利息（包括逾期罰息和挪用罰息），新辦法規(guī)定按延期天數(shù)計(jì)收復(fù)利（即對(duì)未按期支付的利息，每天都要計(jì)收復(fù)利）。這一規(guī)定是人民銀行*7頒布的。這樣做，有利于增強(qiáng)借款人的還息意識(shí)，從而保證銀行收入及時(shí)實(shí)現(xiàn)。
　　七、關(guān)于新辦法的適用對(duì)象
　　新辦法是建設(shè)銀行對(duì)貸款客戶使用的辦法，即儲(chǔ)備貸款的對(duì)外辦法，沒有關(guān)于建設(shè)銀行內(nèi)部管理的內(nèi)容。為此，總行將盡快起草《儲(chǔ)備貸款內(nèi)部管理辦法》或《儲(chǔ)備貸款內(nèi)部操作規(guī)程》，以配合新辦法的施行。在內(nèi)部《辦法》或《規(guī)程》未出臺(tái)前，儲(chǔ)備貸款的申報(bào)、審批程序基本不變。