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精選解答
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我司主營(yíng)兒童用品的銷售，為了鼓勵(lì)客戶提前付款，合同中約定了給予客戶相應(yīng)的現(xiàn)金折扣。 對(duì)于現(xiàn)金折扣部分，我司沒(méi)有取得發(fā)票是否可以稅前扣除？
我司為生產(chǎn)制造業(yè)，因設(shè)備正常維修、產(chǎn)能過(guò)剩等原因?qū)е履承┥a(chǎn)線停產(chǎn)。停產(chǎn)期間，該生產(chǎn)線繼續(xù)計(jì)提折舊同時(shí)支付該停產(chǎn)生產(chǎn)線員工的工資。對(duì)于該
2020 年我們一個(gè)子公司在千戶集團(tuán)稅收風(fēng)險(xiǎn)檢查中，查出 2019 年有筆業(yè)務(wù)需要做增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，按要求補(bǔ)交了增值稅和附加稅，同時(shí)補(bǔ)交了房產(chǎn)稅和
我司主營(yíng)設(shè)備的銷售，公司賬面有兩筆應(yīng)收賬款；其中一筆已達(dá) 3 年之久仍未收回，另外一筆賬齡 2 年，兩筆應(yīng)收賬款均有跡象表明無(wú)法全部收回，故對(duì)兩
我司 2020 年報(bào)廢了 2 臺(tái)生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備、1 臺(tái)筆記本電腦、1 臺(tái)食堂用的蒸飯柜，都是還沒(méi)到預(yù)計(jì)使用年限。請(qǐng)問(wèn)該資產(chǎn)報(bào)廢產(chǎn)生的損失是否直接做資產(chǎn)損失
A 公司為母公司，B 公司為子公司，B 公司為 A 公司提供管理服務(wù)，同時(shí)收取租金和特許權(quán)使用費(fèi)，若 B 公司開發(fā)票給 A 公司服務(wù)費(fèi)，該管理服務(wù)費(fèi)用 A 公司
我司為一般納稅人，員工出差，由于天氣原因做了機(jī)票改簽，并取得了改簽的行程單。該改簽 后的行程單，單獨(dú)列明了改簽費(fèi)部分。請(qǐng)問(wèn)對(duì)于改簽以后的行程單如何計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)？
我司是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在增值稅免稅月銷售額提高了，相應(yīng)的附加稅費(fèi)是否也免征？
我們公司委托其他公司進(jìn)行一項(xiàng)研發(fā)，但是研發(fā)失敗了，進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎？
我司上年度計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增，本年度測(cè)算壞賬準(zhǔn)備時(shí)發(fā) 現(xiàn)壞賬準(zhǔn)備上年多計(jì)提，所以沖回了上年度多計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備。請(qǐng)問(wèn)沖回的壞賬準(zhǔn)備，需要在 企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整嗎？如果是做納稅調(diào)整，是做納稅調(diào)減？
我司為一家海外游學(xué)的公司，除了會(huì)取得國(guó)內(nèi)的增值稅發(fā)票外，還會(huì)取得由國(guó)外開具過(guò)來(lái)的invoice 或者是日本的那種小票。請(qǐng)問(wèn)，從境外取得的這些 invoice 等票據(jù)可以在企業(yè)所得稅前扣除嗎？
我公司支付了一個(gè)作家的稿酬所得，由于該作家不是我公司的員工，而是按照文章支付對(duì)方稿酬，那么我司支付給對(duì)方的稿酬所得是否需要對(duì)方繳納增值稅？
