以下是銀行專業(yè)資格考試《風險管理》科目的重要知識點精講，考生們要認真復習高頓網校為大家整理的知識點哦！
 
　　第三節(jié)　信用風險監(jiān)測與報告
　　定義：信用風險監(jiān)測是指通過各種監(jiān)測技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷是否達到引起關注的水平或超過閾值，并采取相應措施。
　　目標：對借款人的了解;對合同執(zhí)行情況的監(jiān)測;對抵質押物的評估;對五級分類的調整;補救。
　　JP摩根的統(tǒng)計分析顯示：在貸款決策前預見風險并采取預控措施，對降低實際損失的貢獻度為50%~60%;在貸后管理過程中檢測到風險并迅速補救，對降低風險損失的貢獻度為25%~30%;而當風險產生后才進行事后處理，其效力則低于20%。
 
　　一、風險監(jiān)測對象：單一客戶、組合風險監(jiān)測
　　(一)單一客戶風險監(jiān)測
　　單一客戶風險監(jiān)測方法包括一整套貸后管理的程序和標準，并借助客戶信用評級、貸款分類等方法。商業(yè)銀行監(jiān)測信用風險的傳統(tǒng)做法是建立單個債務人授信情況的監(jiān)測體系，監(jiān)控債務人或交易對方各項合同的執(zhí)行，界定和識別有問題貸款，決定所提取的準備金和儲備是否充分。
　　指標體系：基本面指標和財務指標
　　1.基本面指標
　?、倨焚|類指標。包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。
　　②實力類指標。包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。
　?、郗h(huán)境類指標。包括市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。
　　2.財務指標
　?、賰攤芰χ笜?。包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力指標和利息保障倍數(shù)、債務本息償還保障倍數(shù)、資產負債率、凈資產負債率、有息負債的息稅前盈利(EBITDA)、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標。
　?、谟芰χ笜?。包括總資產收益率、凈資產收益率、產品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本收益率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標。
　?、蹱I運能力指標。包括總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收賬款周轉率、固定資產周轉率等指標。
　?、茉鲩L能力指標。包括資產增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權益增長率等指標。
　　從客戶風險的外生變量來看，借款人的生產經營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。這對單一客戶風險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風險域”企業(yè)。
　　商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評價，應定期進行復查。當條件改善或惡化時，應對每個客戶重新評級，確保內部評級與授信質量一致。
　　內部評級是監(jiān)測和控制單一借款人或交易對方信用風險的重要工具。評級下降的客戶應當接受額外的管理和監(jiān)測。一般而言，對于信用等級較高的客戶偶爾發(fā)生的風險波動，應給予較大的容忍度;對于風險程度本身就很高的客戶，則應給予較小的容忍度。
　　需要注意：
　　從單一客戶風險的檢測到同類別客戶的風險監(jiān)測(從個體延伸到“風險域”企業(yè));內部評級是風險監(jiān)測的重要工具。
　　(二)組合的風險監(jiān)測
　　1.傳統(tǒng)方法：對資產組合的集中度和結構進行分析監(jiān)測。商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得到對單個資產組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)。
　　2.資產組合模型：
　　(1)估計各風險暴露之間的相關性，從而得到整體價值的概率分布。
　　當然，估計大量個體暴露之間的相關性非常困難，一般把暴露歸成若干類別，假設每一類別內的個體暴露完全相關。在得到各個類別未來價值的概率分布后，再估計風險類別之間的相關性，從而得到整體的未來價值概率分布。
　　(2)不處理各暴露之間的下相關性，直接估計該組合資產的未來價值概率分布。
　　組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產生的風險分散效果，防止國別、行業(yè)、區(qū)域、產品等維度的風險集中度過高，實現(xiàn)資源的*3化配置。