企業(yè)計提人員四險，是不是借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬??？

其他回答

• 吳同學(xué)
  借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資貸：銀行存款借：應(yīng)付職工薪酬-員工福利貸：銀行存款借：應(yīng)付職工薪酬-人身保險費貸：銀行存款月末計提計提本月工資借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-福利 應(yīng)付職工薪酬-保險費可以嗎？不走管理費用？
  • V老師
    我是公司是船舶加工制作勞務(wù)的
  • 吳同學(xué)
    可以的，與收入直接有關(guān)的計入成本
• l同學(xué)
  2018年11月工資發(fā)錯了，計提，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬 10000，貸：庫存現(xiàn)金10000，實際上應(yīng)該是，計提：借：管理費用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-社保 500 如何調(diào)整？具體分錄怎么做？
  • 趙老師
    您好 借：應(yīng)付職工薪酬 ——工資 1029.2+500=1529.2 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-社保 500
  • l同學(xué)
    老師，是這樣的，之前的會計沒有問具體情況，就直接記了 借：管理費用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬 10000，貸：庫存現(xiàn)金10000 我現(xiàn)在想把這筆賬調(diào)成正確的，應(yīng)該怎樣調(diào)？實際上工資和社保公積金都是用銀行存款付的
  • 趙老師
    借：銀行存款 10000 貸：庫存現(xiàn)金 10000 還有什么疑問 我午飯后回來解答 您留言
  • l同學(xué)
    您看我在12月這樣調(diào)整行不行： 沖11月發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬 -10000，貸：庫存現(xiàn)金-10000 記11月發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500 貸：銀行存款 10000
  • 趙老師
    這樣做分錄也是可以的
  • l同學(xué)
    計提工資那里還需要改嗎？就是需要把，計提，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，沖掉， 然后重新計提一筆，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500
  • 趙老師
    您應(yīng)付職工薪酬下有明細科目 計提的分錄也要相應(yīng)的調(diào)整
  • l同學(xué)
    之前的賬是代賬會計用自己軟件做的，我現(xiàn)在接過來用手工帳調(diào)整，是不是只需要把他打印出來的11月計提憑證丟掉重新在寫一張就行？
  • 趙老師
    那不行 軟件已經(jīng)計入11月的明細賬了 您手工做的份分錄放進去 改變不了明細賬
  • l同學(xué)
    我已經(jīng)不用他的軟件了，我1月份會換一個軟件記賬，憑證的話只有裝訂好的紙質(zhì)的，我還需要給他要一下之前的明細賬電子版嗎？ 然后在12月份 沖11月計提工資，借：管理費用_管理人員職工薪酬-10000，貸：應(yīng)付職工薪酬- 10000， 記11月計提工資，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500 這樣嗎？
  • 趙老師
    一般對方?jīng)]有把軟件給您的話 您應(yīng)該打印一套賬簿出來 12月份的分錄您這樣寫正確
  • l同學(xué)
    明白了，謝謝老師！
  • 趙老師
    不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！
• Z同學(xué)
  車間工人工資計提的時候是借 生產(chǎn)成本 貸應(yīng)付職工薪酬 還是借 制造費用 貸 應(yīng)付職工薪酬，管理部們計提分錄是借 管理費用 貸 應(yīng)付職工薪酬嗎
  • 吳老師
    你好，直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)的計入生產(chǎn)成本，車間管理人員的計入制造費用 管理部門的是計入管理費用
  • Z同學(xué)
    就是直接人工計入生產(chǎn)成本嗎？還有就是直接材料也入生產(chǎn)成本嗎
  • 吳老師
    你好，是的，是這樣處理的
  • Z同學(xué)
    還有一個問題就是開具的發(fā)票打印的時候直接打到其他紙上了。我能通過發(fā)票查詢重新打印到對應(yīng)代碼的發(fā)票上嗎
  • 吳老師
    你好，是可以這樣操作補打印的