那個借應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅100，貸所得稅費用100不懂啊？

郎老師資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的25–7計算分析題第二問，那個借應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅100，貸所得稅費用100不懂

楊同學(xué)
2021-06-21 20:08:45
閱讀量 774
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于那個借應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅100，貸所得稅費用100不懂??？我的回答如下：

    親愛的同學(xué)你好呀， 

    麻煩同學(xué)可以上傳一下圖片在圖片中進(jìn)行標(biāo)注一下可以嘛~這樣老師可以清晰直觀的幫你直接解決問題哦~

    希望老師的解答可以幫到你，同學(xué)繼續(xù)努力加油呀~


    以上是關(guān)于費用,所得稅費用相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-06-21 21:38:16
  • 收起
    楊同學(xué)學(xué)員追問
    化住的部分，75+100*25%=100，這里的100*25不懂
    所得稅費用 所得稅費用 所得稅費用
    2021-06-22 10:41:58
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    認(rèn)真努力的同學(xué)你好呀~

    2017年2月10日，甲乙服從判決，甲賠償乙400萬元，因為2016年確認(rèn)了“預(yù)計負(fù)債”300萬元，現(xiàn)在需要把這300萬元的“預(yù)計負(fù)債”轉(zhuǎn)到“其他應(yīng)付款”，判決多的那400-300=100萬元，可以稅前扣除，那也就會使“所得稅費用”減少100*25%=25萬元啦。

    ???????
    同學(xué)繼續(xù)加油哦，有疑問再溝通~

    2021-06-22 15:22:23
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其他回答

  • 空同學(xué)
    所得稅按25% 計提，比如是利潤是1000，借：所得稅費用 250 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅250，實際繳納是100 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅150 貸 營業(yè)外收入150 下月繳納 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅100 貸 銀行存款100，
    • 吳老師
      您好，這樣也可以，但是最好直接按10%計提就行了。不用多計提 那個15%的企業(yè)所得稅的。
  • 理同學(xué)
    比如：所得稅費用為100萬，應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅95萬 遞延所得稅負(fù)債5萬；借：所得稅費用100 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅95 、遞延所得稅負(fù)債5 。那么應(yīng)交的稅費是95萬，實際繳納所得稅費用時如何編制會計分錄？
    • 唐老師
      借，應(yīng)交稅費～所得稅95 貸，銀行存款95
    • 理同學(xué)
      所得稅費用不是合計100萬嗎，遞延所得稅負(fù)債部分不需要交嗎？
    • 唐老師
      你實際交納稅是按你的應(yīng)交稅費繳納，
    • 理同學(xué)
      不需要，這交稅費才是你的負(fù)債
  • s同學(xué)
    外地施工按收入預(yù)交的個稅假入100元：老師看看分錄處理的是否正確： 1、外地扣款時：借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅 100；貸：銀行存款 100 2、計提時：借：工程施工--間接費用（個人所得稅） 100；貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅 100
    • 張老師
      你好 預(yù)繳的個稅計入稅金及附加科目
    • s同學(xué)
      哪這樣做，不能體現(xiàn)出項目成本，這個稅是哪個項目承提的，不都是要計入項目成本里嗎？
    • 張老師
      你可以自己私下統(tǒng)計一個項目的成本 這個項目的附加稅也是通過稅金及附加核算的！
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