請問本年度A公司有沒有產(chǎn)生納稅義務?。堪l(fā)票應該在哪個時間點開呢？

其他回答

• 劉同學
  2019年12月，收到建設方工程款200萬，發(fā)生成本100萬，未開票，請問該筆業(yè)務增值稅納稅義務的發(fā)生時間？所得稅的納稅義務發(fā)生時間？
  • 劉老師
    你好，符合了收入確認條件，增值稅所得稅納稅義務都是12月
• 姜同學
  你好，老師，建筑公司納稅義務發(fā)生時間1718年的工程，一直沒有結算，也沒有根據(jù)合同約定付款，現(xiàn)在開發(fā)票給甲方，納稅義務發(fā)生時間能算現(xiàn)在的嗎？
  • 袁老師
    實踐中，是可以的
  • 姜同學
    老師真正稅務稽查起來是可以的嗎？
  • 袁老師
    一般沒有影響的。
  • 姜同學
    是不是，只有一直沒付款的才可以算是？還是說付過一部分，沒完全付全的，現(xiàn)在要付款要開票的就可以算是現(xiàn)在發(fā)生的？
  • 袁老師
    一般是需要根據(jù)完工進度確認收入、開票并結轉成本
• 滿同學
  老師請問一下我司在合同中約定的結算方式是款到發(fā)貨的，我司是銷售方，這個納稅義務發(fā)生時間是以開具發(fā)票為主還是收到款了就開始產(chǎn)生納稅義務發(fā)生時間嗎？如果我司想以開具發(fā)票為主就是一開具發(fā)票就納稅義務時間發(fā)生應在合同中如何注明嗎？謝謝
  • 查老師
    你好，同學。收款時可能是預收，開票就產(chǎn)生納稅義務的
  • 滿同學
    但實際情況中有些時候貨款已經(jīng)收到了，但沒有在當月開票，而是在后面月分開票的，這個在做增值稅納稅申報表時應該如何填列嗎
  • 查老師
    收款作為預收，申報表不體現(xiàn)，后面實際 開票時再作收入處理申報填寫
• 牛同學
  簽了一年的服務合同，沒有開票，也沒有回款，那我們怎么確認納稅義務發(fā)生時間呢？（服務期一年，在發(fā)生著了）也就是什么時候報增值稅？
  • 張老師
    你好!你每個月都要確認收入.嚴格來說,你也應該每個月開發(fā)票給對方.
  • 牛同學
    對方不要，我們就不開，每個月也就一點點金額。那我就在申報增值稅的時候，填寫未開票收入是吧？
  • 張老師
    你好！不建議這樣，因為你到時候開的時候又難以解釋了
  • 牛同學
    但是就像我去參加培訓班的話，有3個月的，人家不會第一個月給我開票，都是最后才給我發(fā)票，然后我可以在一年內開票都是可以的。這是一樣道理嗎？
  • 張老師
    您好！這樣的話，就一次開的時候確認收入算了。
• 朱同學
  請問老師?如何判定納稅義務發(fā)生時間在2020年2月前低前呢
  • 王老師
    你好 你可以看實際業(yè)務發(fā)生的納稅時間 。比如你1月發(fā)生的收入 那么1月就需要交納稅費。 就是納稅義務時間在1月
  • 朱同學
    那可以看合同日期判斷嗎
  • 王老師
    你好 如果你合同時候按你實際業(yè)務發(fā)生來的 話 可以參考合同的