外購產(chǎn)品用于本企業(yè)食堂是不算銷項(xiàng)稅，并且要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

\n//glive.gaodun.com/upload/103169/83689b838061dfcad9f102098e4942ecae52795c\n老師這道題我的理解是否正確：外購產(chǎn)品用于本企業(yè)食堂是不算銷項(xiàng)稅，并且要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？贈送給希望小學(xué)食堂是因?yàn)闆]有通過官方渠道所以不能抵扣嗎？

白同學(xué)
2020-09-15 20:15:28
閱讀量 1103
  • 陳老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    誨人不倦 兢兢業(yè)業(yè) 一絲不茍 文思敏捷
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于外購產(chǎn)品用于本企業(yè)食堂是不算銷項(xiàng)稅，并且要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我的回答如下：

    親愛的同學(xué)你好：

    是的，外購發(fā)員工進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，且沒有銷項(xiàng)

    你說的那個(gè)送希望小學(xué)是企稅還是增值稅？增值稅的話計(jì)算扣除本來就不應(yīng)該有進(jìn)項(xiàng)的。所有不能抵扣


    快考試了，繼續(xù)堅(jiān)持，加油！



    以上是關(guān)于稅,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-09-15 21:22:28
  • 收起
    白同學(xué)學(xué)員追問
    老師請問這道題的第（2）問，為什么不用3500+300呢？300不算是為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)計(jì)可使用狀態(tài)所發(fā)生的現(xiàn)金流出嗎？
    進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
    2020-09-15 21:30:35
  • 陳老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師


    最后要和處置的市價(jià)比，這個(gè)市價(jià)就是還沒更新改造后立馬賣的錢，你前面加上更新改造的錢再折現(xiàn)的金額，這兩者沒有可比性

    2020-09-16 12:17:19
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