*9節(jié) 借款人
一、借款人應(yīng)具備的資格與基本條件
1．借款人應(yīng)具備的資格
根據(jù)《貸款通則》第17條，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。2．借款人應(yīng)具備的基本條件
根據(jù)《貸款通則》第i7條，借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)符合以下要求：
(1) 償還能力。有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒(méi)有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃。這項(xiàng)條件的實(shí)質(zhì)是保證借款人必須具有良好 的資信狀況，有意愿、有能力按期足額還本付息。而其判斷的標(biāo)志就是原有的貸款本息是否發(fā)生逾期，已經(jīng)逾期的是否做出了銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃，即借款人是否與 銀行簽訂了貸款展期協(xié)議。
(2)年檢手續(xù)。除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，其他的公司信貸借款人都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢手續(xù)。這項(xiàng)條件的實(shí)質(zhì)是通過(guò)工商部門年檢以了解借款人近期的真實(shí)狀況，以保證其法人資格的合法性和由此簽訂的各種合同的有效性。
(3) 借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。這項(xiàng)條件也是保障信貸資金安全性的措施之一，因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債率是反映借款人資本結(jié)構(gòu)的主要指標(biāo)，是通過(guò)資產(chǎn)來(lái)保障負(fù)債 的償還。在信貸中，銀行通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。不同的信貸業(yè)務(wù)對(duì)于借款人的資產(chǎn)負(fù)債率的要求不同，一般要求不大于75％。
(4)對(duì) 外股本投資。除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50％。這項(xiàng)條件的實(shí)質(zhì)是要求企業(yè)在信貸活動(dòng)中必 須以其實(shí)際股本金額為銀行信貸資金安全性提供最后保障，防止借款人出現(xiàn)“空手套白狼”的情況，從而有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。
(5)已開(kāi)立基本賬戶或一般存款賬戶。關(guān)于存款賬戶的種類。根據(jù)中國(guó)人民銀行在1994年發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》，存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。
基本存款賬戶：是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取只能通過(guò)本賬戶辦理。
專用存款賬戶：是存款人因特定用途需要開(kāi)立的賬戶。
一般存款賬戶：是存款．人的基本存款賬戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶，存款人可以通過(guò)本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。
臨時(shí)存款賬戶：是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶，存款人可以通過(guò)本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。
關(guān)于存款賬戶的規(guī)定。一個(gè)存款人只能選擇一家銀行的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，《銀行賬戶管理辦法》另有規(guī)定的除外。但是，存款人可以在其他銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)一般存款賬戶。外匯存款賬戶的開(kāi)立、使用和管理，按照國(guó)家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。
借款人開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶后，需要存入貸款資金，便于借款人結(jié)算和劃撥資金，便于銀行隨時(shí)掌握借款人的資金動(dòng)態(tài)。
(6)申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。這項(xiàng)條件的實(shí)質(zhì)也是確保將中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行可以承受的范圍內(nèi)。
不 同的中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款具有不同的最低資本金比例，這主要根據(jù)國(guó)家宏觀產(chǎn)業(yè)政策的需要而調(diào)整。個(gè)別特殊情況的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)可以適當(dāng)降低資 本金比例。在2007年后，我國(guó)鋼鐵項(xiàng)目資本金比例在40％及以上，房地產(chǎn)35％及以上，其他一般掌握在30％(及以上)左右。在實(shí)際信貸審批中，生產(chǎn)型 項(xiàng)目的資本金比例還是執(zhí)行20％的標(biāo)準(zhǔn)。
資本金項(xiàng)目不適用于公益性投資項(xiàng)目，外商投資項(xiàng)目按照現(xiàn)行的有關(guān)外商投資企業(yè)法規(guī)中對(duì)出資比例的規(guī)定執(zhí)行。二、借款人的權(quán)利與義務(wù)
1．借款人的權(quán)利
根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人具有如下權(quán)利：
(1)可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。
(3)有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況。(4)在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。
(5)有權(quán)拒絕借款以外的附加條件。2．借款人的義務(wù)
根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人具有如下義務(wù)：
(1)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查。這項(xiàng)要求是保證銀行能獲得及時(shí)準(zhǔn)確的客戶信息，從而便于確保信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)控制，保護(hù)銀行自身的資金安全。
(2) 應(yīng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督。這項(xiàng)要求也是保證銀行信貸資金安全的主要手段，從而才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，將銀行信貸資 金損失控制在最小的程度上。(3)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。企業(yè)的借款用途直接關(guān)系到信貸資金的還款來(lái)源是否有保障，如果借款人擅自改變借款用 途，銀行預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)和收益預(yù)測(cè)就變得不確定，這也是很多借款人逃廢債務(wù)的常用手段。
(4)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息。
(5)有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。
(6) 將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人，應(yīng)取得貸款人的同意。銀行提供貸款的基礎(chǔ)是對(duì)借款人的信用評(píng)估，借款人擅自將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人也會(huì)使得信貸資金 的還款來(lái)源失去保證，從而成為滋生信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。因此，原有債務(wù)人必須事先向銀行申請(qǐng)，銀行在全面了解新債務(wù)人的資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況 和還款能力等信息之后，才能正確評(píng)估新債務(wù)人的風(fēng)險(xiǎn)大小，從而決定是否接受新債務(wù)合同。