請(qǐng)問一下這個(gè)保證金，如果可以扣的話，是在開發(fā)成本里面扣嗎？

其他回答

• A同學(xué)
  增值稅專用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額7月份開的，這個(gè)月必須認(rèn)證嗎？如果這個(gè)月不認(rèn)證在多久之內(nèi)必須認(rèn)證，如果這個(gè)月認(rèn)證了，這個(gè)月就得抵扣嗎？如果這個(gè)月抵扣不完可以留一下個(gè)月抵扣嗎？下個(gè)月還不能抵扣完可以留下個(gè)季度抵扣嗎？能給這一方面詳解一下嗎
  • 朱老師
    你好！不是的。7月開的可以一年內(nèi)認(rèn)證都可以 認(rèn)證了就可以抵扣?？梢粤舸聜€(gè)月抵扣?？梢砸恢绷粝氯?/div>
  • A同學(xué)
    2017年7月1日以后開具的增值稅專用發(fā)票，在開票后的360日以內(nèi)認(rèn)證抵扣，理論上認(rèn)證后可以不抵扣，做留抵稅額，以后再抵扣，。
  • 朱老師
    你好！不是的。7月開的可以一年內(nèi)（360日內(nèi)）認(rèn)證都可以 認(rèn)證了就可以抵扣?？梢粤舸聜€(gè)月抵扣?？梢砸恢绷粝氯?/div>
• 百同學(xué)
  請(qǐng)問下老師，現(xiàn)在成本費(fèi)用，如果不開具發(fā)票的話，稅局這邊是可以計(jì)入成本和費(fèi)用嗎
  • 鄧?yán)蠋?/div>

    你好，一般情況下，沒有發(fā)票的費(fèi)用和成本是不能稅前抵扣。而且沒有發(fā)票計(jì)入成本和費(fèi)用是不合理。
  • 百同學(xué)
    老師，我記得好像以前有發(fā)過文章說是現(xiàn)在是可以不需要開具發(fā)票，收據(jù)也可以入賬，做費(fèi)用，但是有關(guān)的國稅文件還不清
  • 鄧?yán)蠋?/div>

    你好，企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法。第九條 企業(yè)在境內(nèi)發(fā)生的支出項(xiàng)目屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目（以下簡稱“應(yīng)稅項(xiàng)目”）的，對(duì)方為已辦理稅務(wù)登記的增值稅納稅人，其支出以發(fā)票（包括按照規(guī)定由稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票）作為稅前扣除憑證；對(duì)方為依法無需辦理稅務(wù)登記的單位或者從事小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的個(gè)人，其支出以稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票或者收款憑證及內(nèi)部憑證作為稅前扣除憑證，收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱、個(gè)人姓名及身份證號(hào)、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息。
• H同學(xué)
  請(qǐng)問下 如果是2019年沒有抵扣認(rèn)證的發(fā)票，可以在2020年認(rèn)證嗎
  • 吳老師
    您好 可以在2020年入賬抵扣
  • H同學(xué)
    您好 可以在2020年認(rèn)證抵扣
  • 吳老師
    那不是會(huì)影響到當(dāng)期損益類科目
  • H同學(xué)
    您好， 認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)不影響當(dāng)期損益 認(rèn)證時(shí)的分錄是 借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
  • 吳老師
    剛剛抵扣的，有涉及到2018年和2019年未抵扣的發(fā)票，然后不知道是該抵扣還是不該抵扣
  • H同學(xué)
    麻煩老師解答一下
  • 吳老師
    您好 現(xiàn)在認(rèn)證沒有時(shí)間限制了 2017以后的進(jìn)項(xiàng)都可以認(rèn)證抵扣