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老師,這個增值稅發(fā)票選擇確認平臺是全國發(fā)票認證統(tǒng)一平臺?還是需要選地方稅務平臺進入?想請問當月進項發(fā)票全部勾選后,發(fā)現(xiàn)進大于銷,多出稅款部分是否可以結(jié)轉(zhuǎn)下個月抵扣?還是可以把部分票先不勾選,等下個抵扣期再勾選?
1、同學理解是對的。
2、可以直接從全國發(fā)票認證平臺登錄,也可從電子稅務局相應模塊登錄。
3、可以,會體現(xiàn)在留抵稅額中。
4、同學可以根據(jù)公司的情況,進行勾選確認;建議當期勾選認證與實際入賬一致,有利于賬務核算。
老師,增值稅發(fā)票的運費、包裝費之類的,題目沒有說明含不含稅是...
我想問下:我公司買來的窗簾6200元,增值稅發(fā)票開的是720...
老師商場零售服裝屬于不得開具增值稅發(fā)票,?那么商場是在進貨的...
商場零售服裝,不是不能開具增值稅發(fā)票嗎?它的銷項稅實際是收的...
增值稅發(fā)票稅控系統(tǒng)和增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)有什么區(qū)別?...
增值稅發(fā)票可以開給個人嗎...
收到客戶貨款,需要給客戶開具增值稅發(fā)票怎么錄憑證?增值稅發(fā)票...
請問手撕發(fā)票、增值稅發(fā)票機打發(fā)票怎么查驗過期和真?zhèn)??哪個網(wǎng)站...
您好老師,增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)怎么裝訂,也裝在記賬憑證里面嗎?...
老師,公司是小規(guī)模小規(guī)模,收到一張增值稅發(fā)票,分錄怎么做?...
土地增值稅是對在我國境內(nèi)轉(zhuǎn)讓國有土地使用權(quán)、地上建筑物及其附著物的單位和個人,以其轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)所取得的增值額為課稅對象而征收的一種稅。
增值稅多少個稅點?增值稅稅點怎么計算?增值稅不僅僅是我們在稅務知識學習中的重點,也是我們在工作中比較常涉及的一個稅種,今天高頓小編和大家來講講增值稅的相關(guān)信息。
增值稅是什么?2022年最新的增值稅稅率是怎樣的?在《稅法一》的內(nèi)容中,增值稅是屬于比較重要的一個知識點,跟著高頓小編一起來學學增值稅,看看最新的增值稅稅率是怎樣的!
土地增值稅的計算方法和步驟是什么?在稅務師考試的稅法一考試科目中,會考察到各種稅種,其中,土地增值稅是考察重點,其稅率以及計算方法也都是高頻考點,今天高頓教育小編來和大家詳細講一講這方面的內(nèi)容。
教師回復: 勤奮的同學,你好。關(guān)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得是有稅收優(yōu)惠的。政策概述: 一個納稅年度內(nèi),居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過500萬元的部分,免征企業(yè)所得稅;超過500萬元的部分,減半征收企業(yè)所得稅。技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得=技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入-技術(shù)轉(zhuǎn)讓成本-相關(guān)稅費這里技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得是900-300=600,然后其中500萬免稅,剩下100萬減半征收,所以最后只有50萬是征稅的,所以技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得一共是600,只有50需要交稅,所以納稅調(diào)減550。希望我的回答能幫到你祝你順利通過考試!
教師回復: 親愛的同學,你好~投分送視同銷售,換投抵說的消費說中納稅人用于換取生產(chǎn)資料和消費資料、投資入股和抵償債務等方面的應稅消費 品,應當以納稅人同類應稅消費品的最高銷售價格作為計稅依據(jù)計算消費稅好好復習,有不明白的地方可以繼續(xù)討論哦~
教師回復: 同學你好:納稅人提供租賃服務采取預收款方式的,其納稅義務發(fā)生時間為收到預收款的當天。本題選C。預??荚図樌ㄟ^,加油!
教師回復: 親愛的同學,你好~業(yè)務招待費、廣告費和業(yè)務宣傳費計算限度的基數(shù)都是銷售(營業(yè))收入,不是企業(yè)全部收入。銷售(營業(yè))收入包括銷售貨物收入、提供勞務收入等主營業(yè)務收入、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)(收取資產(chǎn)租金或使用費)收入等其他業(yè)務收入,還包括視同銷售收入。但不含營業(yè)外收入和投資收益(從事股權(quán)投資業(yè)務的企業(yè)除外)學習加油,堅持就是勝利~
教師回復: 親愛的同學,你好~因為消費稅是價內(nèi)稅,計稅依據(jù)中要包含有消費稅本身。其次如果題干中給出了應稅消費品的銷售價格,不管是否含增值稅,都是含消費稅的,所以如果直接銷售,有銷售價格的話,那么銷售價格中已經(jīng)包含了消費稅,直接用銷售價格乘以稅率計算消費稅,不需要除以(1-消費稅稅率);但是如果沒有銷售價格,需要組價計算的話,我們需要自己把消費稅包含到組成計稅價格中,這時候就要除以(1-消費稅稅率)學習加油,有不明白的地方可以繼續(xù)討論~