兩個公司必須要在同一個月份確認收入和費用？

這邊有個疑問想咨詢：公司在美國有個全資子公司，利潤較好，公司準備通過技術(shù)服務費（合同已在相關(guān)部門備案，可正常開票給子公司）的形式，做一筆服務費收入，美國子公司對應發(fā)生費用。因美國那邊會計年度是到次年3月底，想通過時間差做企業(yè)所得稅的籌劃，具體為：中國母公司在2022年1月開發(fā)票給美國子公司，美國子公司在2021年12月先計提一筆費用，這樣美國子公司在所得稅季度預繳時可少繳稅，中國母公司在2022年確認收入（不增加2021年利潤，達到小微企業(yè)標準），這樣是否可以？還是說兩個公司必須要在同一個月份確認收入和費用？

N同學
2021-12-09 09:33:49
閱讀量 241
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務，關(guān)于兩個公司必須要在同一個月份確認收入和費用？我的回答如下：

    認真學習的同學，你好~ 

    一般來說，咱們計提費用，然后確認收入是可以這樣操作的喲~

    但是老師不是特別了解美國那邊的稅收政策，所以美國那邊子公司的操作可能還是需要同學詢問下有經(jīng)驗的同事喲~

    希望老師的回答能夠幫到你喲，加油加油(? ??_??)?~


    以上是關(guān)于費用,費用相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-09 09:42:17
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其他回答

  • 劉同學
    增值稅票認證月份和入賬月份必須是同一個月嗎？
    • 周老師
      不可以。1月的發(fā)票必須入1月份的，否則稅務局會認為你在多或少計費用，人為調(diào)利潤。
  • C同學
    老師，天貓店的收入必須每個月確認收入嗎？還是可以2個月確認一次收入？確認收入，申報未開票收入，這個和我的錢在天貓賬戶還是在銀行公戶有沒有關(guān)系？
    • S老師
      你好 需要每月確認收入的，確認收入，申報未開票收入，這個和錢在天貓賬戶還是在銀行公戶有沒有關(guān)系的。
    • C同學
      老師，那我們天貓店存在刷單情況，刷單的錢要確認收入嗎？還是可以做到銷售費用（推廣用），如果可以做入費用類，要提供什么憑據(jù)呢
    • S老師
      你好 刷單的費用可以作為銷售費用，但是不可以稅前扣除的。費用支出作為原始憑證就可以了。
    • C同學
      就是說刷單的那部分我可以做入成本，不用確認收入繳納增值稅，但是匯算清繳時我要調(diào)增，繳納企業(yè)所得稅，對嗎
    • S老師
      你好 是的 是這樣的。
    • C同學
      老師，我說的刷單是指，某產(chǎn)品我店鋪銷售1000，然后我轉(zhuǎn)1020給人幫忙刷單，1000塊進入我天貓賬戶，20相當于給幫忙的人的費用。我想問：是不是1020都可以做入銷售費用，但稅前不可扣除？
    • S老師
      你好 不是的 只有20可以作為銷售費用，并且不可以稅前扣除的。
  • 邱同學
    銷售貨物收到買方的簽收單必須立即在當天確認收入嗎？在下一個月確認可以嗎
    • 王老師
      你好，在發(fā)出貨物的時候確認收入，而不是下個月
    • 邱同學
      老師，發(fā)出貨物就要確認收入嗎？不是對方簽收了才確認嗎？
    • 王老師
      你好，發(fā)出貨物符合收入確認條件就需要確認
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