這筆在2020年1月增值稅申報(bào)的時(shí)候要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

其他回答

• l同學(xué)
  上個(gè)月有一筆進(jìn)稅轉(zhuǎn)額轉(zhuǎn)出，是不是這個(gè)月在增值稅申報(bào)的時(shí)候在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄填上這筆再進(jìn)行申報(bào)？
  • 龍老師
    是的，在附表2填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以
  • l同學(xué)
    是不是選擇免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額這一項(xiàng)？
  • 龍老師
    你這個(gè)是為啥進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
  • l同學(xué)
    我上個(gè)月 收到了一張發(fā)票用途是福利費(fèi)。
  • 龍老師
    那你 集體福利、個(gè)人消費(fèi)
  • l同學(xué)
    集體福利
  • 龍老師
    填寫在這個(gè) 集體福利、個(gè)人消費(fèi)這個(gè) 一欄就可以
• W同學(xué)
  老師好，進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出了，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候要做一筆這個(gè)分錄嗎，還是在報(bào)稅的時(shí)候填一次轉(zhuǎn)出就可以了？
  • 孫老師
    你好，只做轉(zhuǎn)出的額就可以了
  • W同學(xué)
    報(bào)稅的時(shí)候要填這筆的吧
  • 孫老師
    是的，需要做轉(zhuǎn)出的這個(gè)
  • W同學(xué)
    那結(jié)轉(zhuǎn)增值稅不用做這筆，計(jì)提附加稅不是少計(jì)提了嗎
  • 孫老師
    是的，你說的非常對的
  • W同學(xué)
    還是沒明白呀，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候到底要不要做借：應(yīng)交稅金（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）
  • 孫老師
    不需要，只是申報(bào)時(shí)做轉(zhuǎn)出
• M同學(xué)
  增值稅申報(bào)時(shí)，什么時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
  • A老師
    購進(jìn)貨物已申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅后，發(fā)生以下行為，要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅： 1、用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)； 2、非正常損失的購進(jìn)貨物及相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù)； 3、非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)； 4、納稅人自用消費(fèi)品。