1和3是可抵扣,為何能是資產(chǎn)繳稅?2是應(yīng)納稅,為何不用交稅?

1和3是可抵扣怎么能是資產(chǎn)繳稅呢?2是應(yīng)納稅怎么不用交稅

我同學(xué)
2021-11-05 20:57:35
閱讀量 219
  • 孫老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    一絲不茍 文思敏捷 博學(xué) 文爾雅 專(zhuān)業(yè) 干練
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù),關(guān)于1和3是可抵扣,為何能是資產(chǎn)繳稅?2是應(yīng)納稅,為何不用交稅?我的回答如下:

    勤奮的同學(xué)你好:

    同學(xué)需要理解“可抵扣”和“應(yīng)納稅”的意思

    “可抵扣”是未來(lái)期間可以稅前抵扣,即未來(lái)可以少交稅。

    “應(yīng)納稅”是未來(lái)期間要交稅,即未來(lái)要多交稅。

    無(wú)論是可抵扣還是應(yīng)納稅,這部分稅肯定是需要交的,只不過(guò)如果現(xiàn)在多交,未來(lái)就少交,即未來(lái)可稅前抵扣,因此現(xiàn)在形成的是“可抵扣暫時(shí)性差異”;如果現(xiàn)在少交,未來(lái)就需要多交,即未來(lái)應(yīng)納稅,因此現(xiàn)在形成的是“應(yīng)納稅暫時(shí)性差異”。

    希望老師的回答能夠幫助到同學(xué),同學(xué)繼續(xù)加油哦~


    以上是關(guān)于稅,繳稅相關(guān)問(wèn)題的解答,希望對(duì)你有所幫助,如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-08 14:12:45
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其他回答

  • Y同學(xué)
    當(dāng)月 銷(xiāo)項(xiàng)為5萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)為2萬(wàn) 不得抵扣進(jìn)項(xiàng)為1萬(wàn) 當(dāng)月應(yīng)繳增值稅為3萬(wàn) 問(wèn)題是那個(gè)1萬(wàn)既然不能抵 不也要交增值稅嗎 不應(yīng)該交4萬(wàn)嗎
    • 張老師
      你好,你看下是不是進(jìn)項(xiàng)有三萬(wàn),可以抵扣的有兩萬(wàn),一萬(wàn)轉(zhuǎn)出了,這樣算就是應(yīng)繳三萬(wàn),如果不是就是按照你理解的應(yīng)該是四萬(wàn)
  • 淡同學(xué)
    本月計(jì)入應(yīng)交增值稅預(yù)交增值稅科目為 3萬(wàn),進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣為2萬(wàn),本期是不是交1萬(wàn)元增值稅?
    • 陳老師
      你好 預(yù)交增值稅科目的3萬(wàn)元,是什么情況?
    • 淡同學(xué)
      1月份開(kāi)1-3月共3個(gè)月的租金發(fā)票,租金按月確認(rèn)收入。1月份開(kāi)發(fā)票交增值稅就是預(yù)交2月和3月的增值稅
    • 陳老師
      哦,這個(gè)不是預(yù)繳增值稅的概念,就是銷(xiāo)項(xiàng)稅額,當(dāng)月應(yīng)交增值稅3-2=1萬(wàn)
    • 淡同學(xué)
      老師 3萬(wàn)元都計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅,不用計(jì)入預(yù)繳增值稅嗎?我們是按月確認(rèn)收入的。
    • 陳老師
      按月確認(rèn)收入,按月確認(rèn)每個(gè)月的銷(xiāo)項(xiàng)稅, 確認(rèn)一個(gè)月的收入,不能一次確認(rèn)3個(gè)月的銷(xiāo)項(xiàng)稅吧
    • 淡同學(xué)
      我的觀點(diǎn)直接計(jì)入應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額中 列入預(yù)繳增值稅科目,每個(gè)再轉(zhuǎn)到銷(xiāo)項(xiàng)稅額科目,有點(diǎn)麻煩,當(dāng)然如果是上市公司或社會(huì)公眾公司,那還是按正規(guī)的處理!
  • 李同學(xué)
    實(shí)操中交易性金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓繳稅的問(wèn)題;1月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為2萬(wàn),2月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為-2萬(wàn),3月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為-1萬(wàn),4月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為6萬(wàn),5月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為-2萬(wàn),問(wèn)題:1-5月各月實(shí)際應(yīng)該如何繳稅???轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)增值稅是每月交?還是年底++
    • p老師
      你好,金融商品轉(zhuǎn)讓按規(guī)定以盈虧相抵后的余額作為銷(xiāo)售額的賬務(wù)處理。金融商品實(shí)際轉(zhuǎn)讓月末,如產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓收益,則按應(yīng)納稅額借記“投資收益”等科目,貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”科目;如產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓損失,則按可結(jié)轉(zhuǎn)下月抵扣稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”科目,貸記“投資收益”等科目。交納增值稅時(shí),應(yīng)借記“應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”科目,貸記“銀行存款”科目。年末,本科目如有借方余額,則借記“投資收益”等科目,貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”科目。
    • 李同學(xué)
      我是問(wèn)如何繳稅,按我的例子,不是會(huì)計(jì)科目!
    • p老師
      實(shí)操繳稅的問(wèn)題
    • 李同學(xué)
      應(yīng)納所得稅額=來(lái)源于聯(lián)營(yíng)企業(yè)的應(yīng)納稅所得額×投資方適用稅率 稅收扣除額=來(lái)源于聯(lián)營(yíng)企業(yè)的應(yīng)納稅所得額×聯(lián)營(yíng)企業(yè)所得稅稅率
    • p老師
      實(shí)操中交易性金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓繳稅的問(wèn)題; 1月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為2萬(wàn), 2月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為-2萬(wàn), 3月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為-1萬(wàn), 4月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為6萬(wàn), 5月應(yīng)交轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)應(yīng)交增值稅為-2萬(wàn), 我的問(wèn)題是:按照我發(fā)的金額,每月應(yīng)該交多少交易性金融資產(chǎn)增值稅!
    • 李同學(xué)
      因?yàn)槲野l(fā)的金額有正數(shù)金額,也有負(fù)數(shù)金額!
    • p老師
      你上面發(fā)的應(yīng)交增值稅為2萬(wàn),全都是這樣的 你是交易金額這些吧
    • 李同學(xué)
      簡(jiǎn)單點(diǎn)就是月底了,交易性金融資產(chǎn)這里應(yīng)交增值稅就是這么多!那1月,2月,3月,4月,5月,我實(shí)際給稅務(wù)局交多少
    • p老師
      是1月交2萬(wàn),2月不交,3月不交,4月交3萬(wàn),5月不交么,還是按什么金額交
    • 李同學(xué)
      實(shí)際稅金是多少就是多少呀
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